62 Tingkat efisiensi rata
– rata Bank BRI belum mencapai 100, efisiensi Bank BRI hanya sebesar 92.56 ini menunjukan bahwa Bank
BRI relatif beroperasi kurang efisien.
3. Bank Mandiri
Pada tabel 4.7 Bank Mandiri memiliki tingkat efisiensi rata – rata
sebesar 98.50. Dalam penelitian ini Bank Mandirilah yang memiliki tingkat rata
– rata efisiensi yang cukup baik bila dibandingkan dengan Bank Persero lainnya seperti Bank BNI, BRI dan BTN.
Tabel 4.7 Efisiensi Bank Mandiri
Tahun Efisiensi
Efficient Reference Set Multiplier
2001 100
Tidak ada Tidak ada
2002 100
Tidak ada Tidak ada
2003 100
Tidak ada Tidak ada
2004 100
Tidak ada Tidak ada
2005 100
Tidak ada Tidak ada
2006 98.92
Mandiri tahun 2001 Mandiri tahun 2002
0.384 0.616
2007 94.69
Mandiri tahun 2001 Mandiri tahun 2003
Mandiri tahun 2004 0.310
0.049 0.641
2008 92.91
Mandiri tahun 2001 Mandiri tahun 2004
0.305 0.641
2009 100
Tidak ada Tidak ada
Rata – rata
98.50
Sumber : data diolah dengan software DEAWIN
63 Pada tahun 2006 tingkat efisiensi Bank Mandiri menurun pada tingkat
98.92, begitu juga pada tahun 2007 dan 2008 menurun pada tingkat 94 dan 92.91, akan tetapi pada tahun 2009 Bank Mandiri mampu
meningkatkan kembali tingkat efisiensi hingga mencapai 100. Gambar 4.3
Grafik Tingkat Efisiensi Bank Mandiri Tahun 2001 – 2009
Sumber : data diolah
Tabel 4.8 menunjukan pada tahun 2006, tingkat efisiensi Bank Mandiri sebesar 98.92, pada tahun tersebut dapat dikatakan Bank
Mandiri inefisiensi. Agar Bank Mandiri 2006 menjadi efisien dapat dilihat dari Efficient Reference Set yaitu Mandiri 2001 dan Mandiri 2002,
dengan memiliki shadow price 0.384 dan 0.616. Shadow price tersebut berfungsi sebagai angka pengganda multiplier yang digunakan sebagai
dasar untuk menyesuaikan input dan output Mandiri 2006 agar menjadi
64 efisien. Sedangkan Mandiri 2001 dan Mandiri 2002 merupakan acuan
efisiensi bagi Mandiri 2006. Tabel 4.8
Table of peer units Peers for Unit MAN06 efficiency 98.92 radial
MAN06 MAN01 MAN02
ACTUAL LAMBDA 0.384 0.616 5.5 -TOTALASET 2.0 3.4
5.3 -DPK 2.0 3.2
4.7 -KYD 1.5 2.6
1.1 +ROA 0.6 1.4
11.1 +ROE 8.6 19.3
90.1 +BOPO 36.4 53.7
Sumber : data diolah
Efficient Reference Set merupakan salah satu usaha untuk meningkatkan efisiensi yang dilakukan secara perhitungan manual.
Mengacu pada Efficient Reference Set, yaitu menggunakan angka pengganda multiplier dari setiap tahun yang menjadi acuan efisiensi.
Adapun perhitungan secara manual sebagai berikut : MANDIRI 2001
MANDIRI 2002 TOTAL ASET = 0.384 5.56945 + 0.616 5.52304 = 5.54086144
DPK = 0.384 5.24937 + 0.616 5.21556 = 5.22854304
KYD = 0.384 3.87824 + 0.616 4.18079 = 4.0646108
ROA = 0.384 1.55
+ 0.616 2.27 = 1.99352 ROE
= 0.384 22.32 + 0.616 31.30 = 27.85168
BOPO = 0.384 94.91
+ 0.616 87.15 = 90.12984
65 Apabila dilihat dari table of target value :
Tabel 4.9 Table of target values
Targets for Unit MAN06 efficiency 98.92 radial VARIABLE ACTUAL TARGET TO GAIN ACHIEVED
-TOTALASET 5.5
5.4 2.3
97.7 -DPK
5.3 5.2 1.1
98.9 -KYD
4.7 4.1 13.4
86.6 +ROA
1.1 2.0 78.0
56.2 +ROE
11.1 27.9
150.5 39.9
+BOPO 90.1 90.1
0.0 100.0 Sumber : data diolah
Mandiri 2006 akan efisien jika total asset sebesar 5.4, dana pihak ketiga 5.2, kredit yang diberikan 4.1, ROA 2.0, ROE 27.9, dan BOPO
90.1 . Hasil penelitian menunjukan rata
– rata tingkat efisiensi Bank Mandiri sebesar 98,50 , belum mencapai 100, Bank Mandiri
beroperasi belum efisien.
4. Bank Tabungan Negara BTN
Pada tabel 4.10 Bank BTN tingkat efisiensi cukup berfluktuatif. Pada tahun 2001 dan 2002 tingkat efisiensi sebesar 100, kemudian
pada tahun 2003 efisiensi menurun ke tingkat 99.96 pada tahun 2004 tingkat efisiensi meningkat mencapai 100, akan tetapi pada
tahun 2005 tingkat efisiensi kembali menurun pada level 98.46, dan meningkat kembali pada tahun 2006 dan 2007 mencapai sebesar
100, dan kemudian kembali menurun pada tahun 2008 dan 2009 masing
– masing sebesar 89.41 dan 80.78.
66
Tabel 4.10 Efisiensi Bank BTN
Tahun Efisiensi
Efficient Reference Set Multiplier
2001 100
Tidak ada Tidak ada
2002 100
Tidak ada Tidak ada
2003 99.96
BTN tahun 2001 BTN tahun 2002
BTN tahun 2004 0.516
0.455 0.029
2004 100
Tidak ada Tidak ada
2005 98.46
BTN tahun 2001 BTN tahun 2002
BTN tahun 2004 0.030
0.186 0.784
2006 100
Tidak ada Tidak ada
2007 100
Tidak ada Tidak ada
2008 89.41
BTN tahun 2004 BTN tahun 2006
0.407 0.593
2009 80.78
BTN tahun 2001 BTN tahun 2002
BTN tahun 2004 0.164
0.201 0.635
Rata – rata
96.51
Sumber : data diolah
