2. Belanja Langsung
a. Belanja Pegawai
1 Honorarium PNS
Dana Honorarium PNS yang dianggarkan pada Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara sebesar Rp 3.456.580.000,-
sedangkan realisasinya sebesar Rp 2.875.060.000,- , artinya terjadi penyimpangan yang menguntungkan favorable variance bagi Badan
Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara sebesar Rp 581.520.000,-. yang artinya realisasi lebih rendah dari yang
dianggarkan.Hal ini disebabkan karena penggunaan dana untuk Honorarium PNS pada Bappedasu tahun 2012 lebih sedikit daripada
anggaran yang disediakan oleh Bappedasu, terjadi penghematan biaya pada Honorarium PNS tahun 2012.
2 Honorarium Non PNS
Anggaran dana honorarium non PNS yang direncanakan pada Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara sebesar Rp
79.600.000,- , sedangkan realisasinya sebesar Rp 72.400.000,- , artinya terjadi penyimpangan yang menguntungkan favorable variance bagi
Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara sebesar Rp 7.200.000,-. yang artinya realisasi lebih rendah dari yang
dianggarkan.Hal ini disebabkan karena penggunaan dana untuk Honorarium Non PNS pada Bappedasu tahun 2012 lebih sedikit daripada
anggaran yang disediakan oleh Bappedasu, terjadi penghematan biaya
Universitas Sumatera Utara
pada Honorarium Non PNS tahun 2012.
3 Honorarium Pegawai Tidak TetapHonorer
Dana yang dianggarkan untuk honorarium pegawai tidak tetaphonorer pada Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara
sebesar Rp 28.800.000,- , sedangkan realisasinya sebesar Rp 21.600.000,- , artinya terjadi penyimpangan yang menguntungkan favorable variance
bagi Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara sebesar Rp 7.200.000,-. yang artinya realisasi lebih rendah dari yang
dianggarkan.Hal ini disebabkan karena penggunaan dana untuk Honorarium Pegawai Tidak Tetap pada Bappedasu tahun 2012 lebih
sedikit daripada anggaran yang disediakan oleh Bappedasu, terjadi penghematan biaya pada Honorer Pegawai tidak tetap tahun 2012.
b. Belanja Barang dan Jasa
1 Belanja Bahan Pakai Habis
Dana yang dianggarkan untuk belanja bahan pakai habis pada Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara sebesar Rp
297.330.000,- , sedangkan realisasinya sebesar Rp 295.643.600,- , artinya terjadi penyimpangan yang menguntungkan Favorable Variance bagi
Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara sebesar Rp 1.686.400,-. yang artinya realisasi lebih rendah dari yang
dianggarkan.Hal ini disebabkan karena penggunaan dana untuk Belanja bahan pakai habis pada Bappedasu tahun 2012 lebih sedikit daripada
Universitas Sumatera Utara
anggaran yang disediakan oleh Bappedasu, terjadi penghematan biaya pada bahan belanja habis pakai tahun 2012.
2 Belanja Alat Tulis Kantor
Anggaran untuk belanja alat tulis kantor pada Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara sebesar Rp 261.630.000,- ,
sedangkan realisasinya sebesar Rp 259.947.200,- , artinya terjadi penyimpangan yang menguntungkan favorable variance bagi Badan
Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara sebesar Rp 1.682.800,-. yang artinya realisasi lebih rendah dari yang dianggarkan.Hal
ini disebabkan karena penggunaan dana untuk belanja alat tulis kantor pada Bappedasu tahun 2012 lebih sedikit daripada anggaran yang
disediakan oleh Bappedasu, terjadi penghematan biaya pada belanja alat tulis kantor tahun 2012.
3 Belanja Alat Listrik dan Elektronik
Dana yang dianggarkan untuk belanja alat listrik dan elektronik pada Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara
sebesar Rp 35.000.000,- , sedangkan realisasinya sebesar Rp 34.997.000,- , artinya terjadi penyimpangan yang menguntungkan favorable variance
bagi badan perencanaan pembangunan daerah provinsi sumatera utara sebesar Rp 3000,-. yang artinya realisasi lebih rendah dari yang
dianggarkan.Hal ini disebabkan karena penggunaan dana untuk belanja alat listrik dan elektronik pada Bappedasu tahun 2012 lebih sedikit
Universitas Sumatera Utara
daripada anggaran yang disediakan oleh Bappedasu, terjadi penghematan biaya belanja listrik dan elektronik tahun 2012.
4 Belanja Perangko, Material, dan benda pos lainnya
Anggaran yang direncanakan untuk belanja perangko, material, dan benda pos lainnya pada Badan Perencanaan Pembangunan Daerah
Provinsi Sumatera Utara sebesar Rp 700.000,- , sedangkan realisasinya sebesar Rp 699.400,- , artinya terjadi penyimpangan yang menguntungkan
Favorable Variance bagi Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara sebesar Rp 600,-. yang artinya realisasi lebih
rendah dari yang dianggarkan.Hal ini disebabkan karena penggunaan dana untuk belanja perangko, material, dan benda pos lainnya pada Bappedasu
tahun 2012 lebih sedikit daripada anggaran yang disediakan oleh Bappedasu, terjadi penghematan biaya pada belanja perangko, material,
dan benda pos lainnya tahun 2012.
5 Belanja Sewa GedungKantor
Dana yang dianggarkan untuk belanja sewa gedungkantor pada Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara sebesar Rp
887.800.000,- , sedangkan realisasinya sebesar Rp 841.034.000,- , artinya terjadi penyimpangan yang menguntungkan Favorable Variance bagi
Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara sebesar Rp 46.766.000,-. yang artinya realisasi lebih rendah dari yang
dianggarkan. Hal ini disebabkan karena penggunaan dana untuk belanja
Universitas Sumatera Utara
sewa gedung pada Bappedasu tahun 2012 lebih sedikit daripada anggaran yang disediakan oleh Bappedasu, terjadi penghematan dan biaya pada
belanja sewa gedung tahun 2012.
3. Belanja Modal