1. Penerimaan
Realisasi atas penerimaan telah mencapai hasil yang ditargetkan, penerimaan yang dianggarkan sebesar Rp 16.946.666.498 dan realisasi penerimaan yang
didapatkan sebesar Rp 16.874.175.620.Hal inI terlihat jelas terjadi penyimpangan yang menguntungkan Favorable Variance sebesar Rp 72.490.878, karena
realisasi penerimaan yang didapatkan lebih kecil daripada penerimaan yang dianggarkan.
2. Belanja
Belanja yang dilakukan oleh Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara adalah sebagai berikut :
1. Belanja Tidak Langsung
a. Belanja Pegawai
1 Gaji dan Tunjangan
Untuk realisasi gaji dan tunjangan pada badan perencanaan pembangunan daerah provinsi sumatera utara sebesar Rp 6.444.700.596,- ,
sedangkan anggaran yang direncanakan sebesar Rp 6.156.765.249,- , terjadi penyimpangan yang tidak menguntungkan unfavorable variance
bagi Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara sebesar Rp 287.935.347,-. yang artinya realisasi lebih tinggi dari yang
dianggarkan. Hal ini disebabkan karena penggunaan dana untuk gaji dan tunjangan pada Bappedasu tahun 2012 lebih besar daripada anggaran yang
disediakan oleh Bappedasu.
Universitas Sumatera Utara
2 Gaji Pokok PNS
Jumlah gaji pokok pns pada Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara sebesar Rp 4.926.108.220,- , sedangkan anggaran
yang direncanakan sebesar Rp 4.662.952.249,- , terjadi penyimpangan yang tidak menguntungkan unfavorable variance pada Badan
Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara sebesar Rp 303.155.971,-. yang artinya realisasi lebih tinggi dari yang
dianggarkan.Hal ini disebabkan karena penggunaan dana untuk gaji pokok PNS pada Bappedasu tahun 2012 lebih besar daripada anggaran yang
disediakan oleh Bappedasu, terjadi peningkatan gaji pegawai yang menyebabkan realisasi anggaran meningkat.
3 Tunjangan Keluarga
Realisasi dana untuk tunjangan keluarga pada Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara sebesar Rp 491.395.229,- ,
sedangkan anggaran yang direncanakan sebesar Rp 496.409.000,- , terjadi penyimpangan yang menguntungkan favorable variance bagi Badan
Perencanaan Pembangunan Daerah Provinsi Sumatera Utara sebesar Rp 5.013.771,-. yang artinya realisasi lebih rendah dari yang dianggarkan.Hal
ini disebabkan karena penggunaan dana untuk tunjangan keluarga pada Bappedasu tahun 2012 lebih sedikit daripada anggaran yang disediakan
oleh Bappedasu, terjadi penghematan biaya pada tunjangan keluarga tahun 2012.
Universitas Sumatera Utara
2. Belanja Langsung