LONG-TERM LOANS 31 Maret LKFS Bayan Resources 0317
PT BAYAN RESOURCES Tbk. DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 564 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 MARET 2017 DAN 2016 Dinyatakan dalam Dolar Amerika Serikat,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS 31 MARCH 2017 AND 2016
Expressed in United States Dollars,
unless otherwise stated
16. PINJAMAN JANGKA PANJANG lanjutan 16. LONG-TERM LOANS continued
New Club Deal lanjutan New Club Deal continued
Pembayaran TLF dan CPXF jatuh tempo setiap tiga bulan dimulai Oktober 2013 dan berakhir pada
tanggal 17 April 2017. WCF akan jatuh tempo pada tanggal 20 April 2015 dengan opsi yang dapat
diperpanjang selama dua tahun. Repayments of the TLF and CPXF were due on a
quarterly basis commencing October 2013 and ending on 17 April 2017. The WCF was due on
20 April 2015 with a two year extendable option.
New Club Deal ini dijamin dengan piutang atas perjanjian jual beli batubara tertentu, jaminan
korporasi dari entitas anak tertentu saham Perusahaan pada entitas anak tertentu dan aset tetap
tertentu DPP dan ML. The New Club Deal is secured by the receivables
under certain coal sale and purchase agreements, corporate guarantees from certain subsidiaries,
shares of the Company in certain subsidiaries, and certain fixed assets of DPP and ML.
New Club Deal tersebut mensyaratkan Perusahaan untuk memenuhi rasio keuangan tertentu dan
mematuhi pembatasan tertentu yang berkaitan dengan usaha Perusahaan, kegiatan korporasi
Perusahaan dan lainnya. Under the New Club Deal, the Company is required to
maintain certain financial ratios and to comply with certain restrictive covenants related to the Company’s
nature of business, corporate actions and others.
Pada tanggal 22 Desember 2015, Perusahaan menandatangani
Perjanjian Amandemen
dan Pembaharuan, yang mengubah syarat dan kondisi
dari New Club Deal termasuk jadwal pembayaran yang baru mulai 2018. Jumlah keseluruhan fasilitas
telah diubah menjadi AS578.211.861 yang terdiri dari TLF sebesar AS544.211.861 dan WCF sebesar
AS34.000.000. Syarat-syarat lain yang diubah
meliputi marjin yang berlaku, mekanisme cash sweep, bunga payment in kind tertentu, dan penambahan
jaminan keamanan. Perusahaan telah memenuhi persyaratan dan ketentuan tersebut.
On 22 December 2015, the Company signed an Amendment and Restatement Deed, which revised
certain terms and conditions of the New Club Deal including a new schedule of repayments starting in
2018. The overall facility has been amended to
US578,211,861, comprising
a TLF
of US544,211,861 and WCF of US34,000,000. Other
terms amended include the applicable margin, cash sweep mechanism, certain interest payment in kind,
and increasing the security provided. The Company is in compliance with the related terms and conditions.
Pada tanggal 31 Maret 2017, Perusahaan telah mencairkan TLF sebesar AS544.211.861. Selama
kuartal pertama tahun 2017, Perusahaan telah melakukan pembayaran pinjaman secara sukarela
sebesar AS65.000.000 2016: AS60 juta. Jumlah TLF per 31 Maret 2017 adalah AS419.211.861 dan
yang telah digunakan sebesar AS31.846.782 dari WCF. WCF yang tersedia adalah untuk penerbitan
jaminan instrumen. Tingkat suku bunga TLF telah diubah menjadi LIBOR ditambahkan marjin tertentu
berkisar 4,00 - 6,75 per tahun diatas LIBOR ditambah bunga payment in kind yang jatuh tempo
dan terutang sampai pada akhir masa pinjaman. As of 31 March 2017, the Company had drawn down
the total TLF of US544,211,861. During the first quarter of 2017, the Company made a total of
US65,000,000 2016: US60 million in voluntary prepayments. The total TLF outstanding as of 31
March
2017 was
US419,211,861 and
US31,846,782 of the WCF had been used. The WCF is available for surety instrument issuance. The
interest rate for the TLF has been amended to LIBOR plus a certain margin ranging from 4.00 - 6.75
p.a over LIBOR plus payment in kind interest which is due and payable upon the final maturity.
Fasilitas akan jatuh tempo untuk dilunasi pada tanggal 31 Desember 2020 kecuali Perusahaan mengambil
opsi satu tahun perpanjangan. The facility is due to be fully repaid on 31 December
2020 unless the Company exercises its option for a one year extension.
Sebagian dari beban bunga yang berasal dari fasilitas pinjaman New Club Deal ditagihkan kembali kepada
entitas anak melalui pinjaman antar entitas. Interest expenses charged under the New Club Deal
are partly recharged to subsidiaries through intercompany loan.
Lihat Catatan 37 untuk peristiwa setelah periode pelaporan.
Refer to Note 37 for events after reporting period.
PT BAYAN RESOURCES Tbk. DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 565 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 MARET 2017 DAN 2016 Dinyatakan dalam Dolar Amerika Serikat,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS 31 MARCH 2017 AND 2016
Expressed in United States Dollars,
unless otherwise stated
17. INSTRUMEN DERIVATIF 17. DERIVATIVE INSTRUMENTS
Rincian piutang derivatif pada tanggal 31 Maret 2017
dan 31 Desember 2016 adalah sebagai berikut:
Details of derivative receivables as at 31 March 2017 31 December 2016 are as follows:
31 Maret 31 Desember
March December
2017 2016
Transaksi lindung nilai bahan bakar minyak
870,341 1,526,160
Gas oil hedging transaction Mutasi cadangan nilai wajar lindung nilai arus kas
adalah sebagai berikut: Movements in the cash flow hedging reserve are as
follows: 31 Maret
31 Desember March
December 2017
2016
Saldo awal, setelah pajak 1,144,620
- Beginning balance, net of tax
Dibebankan pada Charged to other comprehensive
laba komprehensif lain: income:
- Realisasi keuntungan Realisation of hedging -
lindung nilai 611,910
1,144,620 gain
Cadangan lindung nilai Cash flow hedging
arus kas, setelah pajak 532,710
1,144,620 reserves, net of tax
Pada tahun 2016 dan 2017, Perusahaan mengadakan ikatan kontrak lindung nilai bahan bakar minyak untuk
melindungi harga di masa mendatang untuk tahun 2017 dengan Engie Global Markets. Harga pokok
yang digunakan adalah harga pasar berdasarkan indeks bahan bakar minyak Singapore Gasoil 0.05
Sulfur Platts. In 2016 and 2017, the Company entered into gas oil
hedging contracts with Engie Global Markets to hedge fuel prices for 2017. The underlying pricing is the
market price specified by the Singapore Gasoil 0.05 Sulfur Platts Oil Indices.
18. LIABILITAS IMBALAN KERJA 18. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES
Liabilitas imbalan kerja hanya berasal dari kewajiban imbalan pasti. Provisi imbalan kerja karyawan pada
tanggal 31 Maret 2017 dan 31 December 2016 dihitung oleh PT Quatro Asia Consulting, aktuaris
independen. Employee benefits liabilities only represent defined
benefit obligations. The provision for employee benefits as at 31 March 2017 and 31 December 2016
were calculated by PT Quatro Asia Consulting, independent actuaries.
Jumlah yang diakui pada laporan posisi keuangan sebagai berikut:
The amounts recognised in the statements of financial position are as follows:
31 Maret 31 Desember
March December
2017 2016
Nilai kini kewajiban 7,187,297
6,959,743 Present value of obligations
Jumlah yang diakui dalam “beban umum dan administrasi” pada laba rugi adalah sebagai berikut:
The amounts recognised in “general and administration expenses” in profit or loss are as
follows: