UTANG USAHA TRADE PAYABLES

PT BAYAN RESOURCES Tbk. DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 563 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 MARET 2017 DAN 2016 Dinyatakan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 MARCH 2017 AND 2016 Expressed in United States Dollars, unless otherwise stated 15. AKRUAL 15. ACCRUALS 31 Maret 31 Desember March December 2017 2016 Pengupasan tanah dan Overburden removal and pengangkutan batubara 20,380,853 12,462,035 coal hauling Royaltiiuran eksploitasi 3,164,187 5,986,336 Royaltyexploitation fees Biaya pengangkutan dan sewa kapal 3,043,355 2,750,937 Barging and vessel rental Lain-lain masing-masing Others di bawah AS1.000.000 6,536,597 7,700,812 each below US1,000,000 33,124,992 28,900,120 16. PINJAMAN JANGKA PANJANG

16. LONG-TERM LOANS 31 Maret

31 Desember March December 2017 2016 Pihak ketiga Third parties - New Club Deal 419,211,861 484,211,861 New Club Deal - - Akrual beban bunga “PIK” 6,477,418 5,415,849 Accrued PIK Interest- - Biaya pinjaman yang Unamortised - belum diamortisasi 2,624,396 2,779,046 debt issuance cost 423,064,883 486,848,664 Biaya keuangan Finance expenses Beban bunga 9,129,461 43,032,404 Interest expense Amortisasi biaya pinjaman dan Amortisation of debt issuance and biaya pinjaman tahun berjalan 154,650 2,794,227 current year costs 9,284,111 45,826,631 New Club Deal New Club Deal Pada tanggal 10 April 2012, Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman New Club Deal sebesar AS750 juta. Fasilitas ini terdiri atas Fasilitas Pinjaman Berjangka “TLF” sebesar AS400 juta, Fasilitas Belanja Modal “CPXF” sebesar AS200 juta, dan Fasilitas Modal Kerja “WCF” sebesar AS150 juta dengan tingkat suku bunga LIBOR ditambah marjin tertentu berkisar 4,25 - 4,85 per tahun diatas LIBOR, tergantung dengan rasio net debt to EBITDA Perusahaan. Fasilitas pinjaman New Club Deal digunakan oleh Perusahaan untuk pembiayaan kembali Club Deal dan Fasilitas Talangan dan untuk penambahan dana investasi infrastruktur dan pemenuhan modal kerja bagi Grup, dimana fasilitas tersebut digunakan oleh Perusahaan dan entitas anaknya, melalui pinjaman antar entitas kepada entitas anak. Pada tanggal 31 Maret 2017, porsi saldo pinjaman tersisa yang disediakan melalui pinjaman antar entitas untuk entitas anak adalah 57 2016: 52 dari total saldo pinjaman jangka panjang. On 10 April 2012, the Company obtained a New Club Deal loan facility amounting to US750 million. The facility consists of a US400 million Term Loan Facility “TLF”, a US200 million Capex Facility “CPXF”, and a US150 million Working Capital Facility “WCF”, with an interest rate of LIBOR plus a certain margin ranging from 4.25 - 4.85 p.a, over LIBOR subject to the Companys net debt to EBITDA ratio. The New Club Deal loan facility was used by the Company to refinance the Club Deal and Bridging Facility and to provide additional debt to partially fund infrastructure investments and working capital requirements for the Group, whereby the facility was used by the Company and its subsidiaries, through intercompany loans to the subsidiaries. As at 31 March 2017, the portion of the outstanding loan balance provided through intercompany loans to subsidiaries is 57 2016: 52 of the total outstanding long-term loan balance. Pihak-pihak yang memberikan pinjaman adalah ANZ, Mandiri, HSBC, SCB, SMBC, JP Morgan Chase Bank “JPM” dan Natixis. Pada 31 Maret 2017 Natixis telah menjual keseluruhan bagiannya kepada Perusahaan ke beberapa pemberi pinjaman yang baru. The original lenders are ANZ, Mandiri, HSBC, SCB, SMBC, JP Morgan Chase Bank “JPM” and Natixis. As of 31 March 2017 Natixis has fully sold its exposure to the Company to a number of new lenders. PT BAYAN RESOURCES Tbk. DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 564 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 MARET 2017 DAN 2016 Dinyatakan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 MARCH 2017 AND 2016 Expressed in United States Dollars, unless otherwise stated 16. PINJAMAN JANGKA PANJANG lanjutan 16. LONG-TERM LOANS continued New Club Deal lanjutan New Club Deal continued Pembayaran TLF dan CPXF jatuh tempo setiap tiga bulan dimulai Oktober 2013 dan berakhir pada tanggal 17 April 2017. WCF akan jatuh tempo pada tanggal 20 April 2015 dengan opsi yang dapat diperpanjang selama dua tahun. Repayments of the TLF and CPXF were due on a quarterly basis commencing October 2013 and ending on 17 April 2017. The WCF was due on 20 April 2015 with a two year extendable option. New Club Deal ini dijamin dengan piutang atas perjanjian jual beli batubara tertentu, jaminan korporasi dari entitas anak tertentu saham Perusahaan pada entitas anak tertentu dan aset tetap tertentu DPP dan ML. The New Club Deal is secured by the receivables under certain coal sale and purchase agreements, corporate guarantees from certain subsidiaries, shares of the Company in certain subsidiaries, and certain fixed assets of DPP and ML. New Club Deal tersebut mensyaratkan Perusahaan untuk memenuhi rasio keuangan tertentu dan mematuhi pembatasan tertentu yang berkaitan dengan usaha Perusahaan, kegiatan korporasi Perusahaan dan lainnya. Under the New Club Deal, the Company is required to maintain certain financial ratios and to comply with certain restrictive covenants related to the Company’s nature of business, corporate actions and others. Pada tanggal 22 Desember 2015, Perusahaan menandatangani Perjanjian Amandemen dan Pembaharuan, yang mengubah syarat dan kondisi dari New Club Deal termasuk jadwal pembayaran yang baru mulai 2018. Jumlah keseluruhan fasilitas telah diubah menjadi AS578.211.861 yang terdiri dari TLF sebesar AS544.211.861 dan WCF sebesar AS34.000.000. Syarat-syarat lain yang diubah meliputi marjin yang berlaku, mekanisme cash sweep, bunga payment in kind tertentu, dan penambahan jaminan keamanan. Perusahaan telah memenuhi persyaratan dan ketentuan tersebut. On 22 December 2015, the Company signed an Amendment and Restatement Deed, which revised certain terms and conditions of the New Club Deal including a new schedule of repayments starting in 2018. The overall facility has been amended to US578,211,861, comprising a TLF of US544,211,861 and WCF of US34,000,000. Other terms amended include the applicable margin, cash sweep mechanism, certain interest payment in kind, and increasing the security provided. The Company is in compliance with the related terms and conditions. Pada tanggal 31 Maret 2017, Perusahaan telah mencairkan TLF sebesar AS544.211.861. Selama kuartal pertama tahun 2017, Perusahaan telah melakukan pembayaran pinjaman secara sukarela sebesar AS65.000.000 2016: AS60 juta. Jumlah TLF per 31 Maret 2017 adalah AS419.211.861 dan yang telah digunakan sebesar AS31.846.782 dari WCF. WCF yang tersedia adalah untuk penerbitan jaminan instrumen. Tingkat suku bunga TLF telah diubah menjadi LIBOR ditambahkan marjin tertentu berkisar 4,00 - 6,75 per tahun diatas LIBOR ditambah bunga payment in kind yang jatuh tempo dan terutang sampai pada akhir masa pinjaman. As of 31 March 2017, the Company had drawn down the total TLF of US544,211,861. During the first quarter of 2017, the Company made a total of US65,000,000 2016: US60 million in voluntary prepayments. The total TLF outstanding as of 31 March 2017 was US419,211,861 and US31,846,782 of the WCF had been used. The WCF is available for surety instrument issuance. The interest rate for the TLF has been amended to LIBOR plus a certain margin ranging from 4.00 - 6.75 p.a over LIBOR plus payment in kind interest which is due and payable upon the final maturity. Fasilitas akan jatuh tempo untuk dilunasi pada tanggal 31 Desember 2020 kecuali Perusahaan mengambil opsi satu tahun perpanjangan. The facility is due to be fully repaid on 31 December 2020 unless the Company exercises its option for a one year extension. Sebagian dari beban bunga yang berasal dari fasilitas pinjaman New Club Deal ditagihkan kembali kepada entitas anak melalui pinjaman antar entitas. Interest expenses charged under the New Club Deal are partly recharged to subsidiaries through intercompany loan. Lihat Catatan 37 untuk peristiwa setelah periode pelaporan. Refer to Note 37 for events after reporting period.