kepastian pemenuhan kebutuhan valuta asing, perusahaan domestik yang memiliki underlying transactions
179
. 3.
Penurunan rasio GWM valuta asing untuk bank umum konvensional dan syariah dari 3 persen menjadi 1 persen. Berlaku sejak 13 Oktober 2008.
Langkah ini untuk menambah ketersediaan likuiditas valuta dolar AS yang dapat digunakan bank dalam bertransaksi dengan nasabahnya.
4. Pencabutan ketentuan pasal 4 PBI No 71PBI2005 tentang batasan posisi
saldo harian pinjaman luar negeri jangka pendek yang berlaku sejak 13 Oktober 2008. Langkah ini ditujukan untuk mengurangi tekanan pembelian
dolar AS karena saat ini terjadi pengalihan rekening rupiah ke valuta asing oleh nasabah asing.
5. Penyederhanaan perhitungan GWM rupiah, berlaku mulai 24 Oktober 2008
menjadi hanya dalam bentuk statutory reserves menjadi hanya 7,5 persen dari DPK agar likuiditas dalam sistem perbankan menjadi lebih memadai.
180
C. Pengawasan Giro Wajib Minimum Bank Umum di Bank Indonesia
Hilangnya kepercayaan masyarakat terhadap suatu bank mempunyai dampak domino yang dapat mempengaruhi kepercayaan terhadap bank lainnya, sehingga
perbankan secara keseluruhan mengalami kesulitan. Oleh karena itu kebutuhan
179
Underlying transactions is contract or deal between account party and beneficiary of a Letter of Credit LC. Business Dictionary.com,
http:www.businessdictionary.comdefinitionunderlying-transaction.html diakses tanggal 17 Mei 2009. Underlying transactions adalah kontrak atau perjanjian antara pihak penjual dan pembeli dalam
LC.
180
Detik Finance, ”BI Keluarkan 5 Aturan Pelonggaran Likuiditas”, http:www.detikfinance.comkanal5moneter diakses tanggal 20 Maret 2009.
Pamela Romauli Tampubolon : Perubahan Giro Wajib Minimum Bank Umum Pada Bank Indonesia Dalam Rupiah Dan Valuta Asing Dikaitkan Dengan Penyaluran Kredit Bank, 2009
melaksanakan pembinaan dan pengawasan terhadap perbankan mutlak diperlukan untuk menjaga kepercayaan masyarakat.
181
Secara fundamental terdapat beberapa alasan tentang tujuan dilakukannya pengawasan terhadap perbankan, yaitu:
1. Berkaitan dengan pemeliharaan kepercayaan masyarakat terhadap integritas
sistem perbankan dan individual bank. Kepercayaan tersebut penting karena sebagai sumber dana, tujuan dasar bank adalah memberikan jasa keuangan.
Kehadiran bank yang tidak sehat yang dapat mengancam integritas sistem perbankan harus ditutup melalui evaluasi pemeriksaan terhadap kecukupan
modal, kualitas, manajemen, posisi likuiditas dan kemampuan pendapatan; 2.
Pemeriksaan langsung secara berkala merupakan langkah terbaik untuk menentukan ketaatan bank terhadap ketentuan. Ketaatan terhadap peraturan
perundang-undangan secara tradisional merupakan prioritas utama bagi pengawas;
3. Proses pemeriksaan dapat membantu mencegah munculnya masalah yang
tidak dapat diperbaiki dan yang semakin memburuk, sehingga biaya penyelamatan atau pembayaran terhadap nasabah penyimpan dalam hal ini
dijamin oleh asuransi simpanan menjadi sangat besar; 4.
Pemeriksaan dapat memberikan masukan kepada pengawas tentang bentuk, tingkat keseriusan dan akibat dari suatu masalah bagi bank dan memberikan
fakta dasar bagi langkah-langkah perbaikan yang tepat, rekomendasi, dan
181
Zulkarnain Sitompul, Problematika Perbankan... Op.cit., hlm. 218.
Pamela Romauli Tampubolon : Perubahan Giro Wajib Minimum Bank Umum Pada Bank Indonesia Dalam Rupiah Dan Valuta Asing Dikaitkan Dengan Penyaluran Kredit Bank, 2009
perintah. Dengan demikian, pemeriksaan memainkan peranan kunci dalam proses pengawasan itu sendiri.
182
Pelaksana fungsi pengawasan bank otoritas pengawasan bank biasanya dilakukan oleh bank sentral negara yang bersangkutan. Telah diketahui bahwa fungsi
bank sentral adalah menjaga kestabilan moneter. Karena fungsi otoritas pengawasan bank ditempatkan di bank sentral, fungsi pokok bank sentral adalah menjaga
kestabilan moneter, kelancaran dan kestabilan sistem pembayaran, serta kesehatan dan kestabilan sistem perbankan. Ketiga fungsi tersebut terkait satu sama lain,
sehingga harus dikelola secara terpadu. Suatu penelitian internasional menyimpulkan bahwa efektivitas pelaksanaan kebijakan moneter memerlukan dukungan sistem
perbankan yang sehat. Hal ini menunjukkan adanya kaitan erat antara efektivitas pelaksanaan pengawasan bank.
183
Pengawasan perbankan juga berkaitan dengan fungsi pokok bank tersebut, antara lain menghimpun dana dari masyarakat, menanamkan dana yang dikelolanya
ke dalam berbagai aset produktif, misalnya dalam bentuk kredit, dan memberikan jasa layanan lalu lintas pembayaran dan layanan jasa perbankan lainnya. Bank berperan
sebagai lembaga intermediasi yang mempertemukan dua pihak yang berbeda
182
Zulkarnain Sitompul, Perlindungan Dana Nasabah Bank: Suatu Gagasan ... Op.cit., hlm. 47-48.
183
Permadi Gandapradja, Dasar dan Prinsip Pengawasan Bank, Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama, 2004, hlm. 7.
Pamela Romauli Tampubolon : Perubahan Giro Wajib Minimum Bank Umum Pada Bank Indonesia Dalam Rupiah Dan Valuta Asing Dikaitkan Dengan Penyaluran Kredit Bank, 2009
kepentingannya, baik dalam pelayanan transaksi keuangan dan lalu lintas pembayaran.
184
Untuk mendukung optimalisasi pengelolaan perbankan yang sehat, maka perlu dilakukan pembinaan dan pengawasan yang efektif. Dimana tujuan pembinaan
dan pengawasan bank adalah agar terjadinya kesehatan bank dan terpeliharanya kepercayaan masyarakat. Kepercayaan masyarakat terhadap lembaga perbankan
hanya dapat ditumbuhkan apabila lembaga perbankan dalam kegiatan usahanya selalu berada dalam keadaan sehat. Untuk itu Bank Indonesia yang berfungsi sebagai bank
sentral diberi wewenang untuk melakukan pembinaan dan pengawasan terhadap pengelolaan bank. Hal tersebut diatur dalam Pasal 29 ayat 1 Undang-undang No. 10
tahun 1998 tentang Perubahan Undang-undang No. 7 tahun 1992 tentang Perbankan, yang menyebutkan:
”Pembinaan dan Pengawasan bank dilakukan oleh Bank Indonesia.” Pembinaan dan pengawasan bank oleh Bank Indonesia ini dijelma lebih lanjut
pada Pasal 29 ayat 2 sampai dengan Pasal 37B Undang-undang No. 10 tahun 1998. Tugas dan wewenang Bank Indonesia dalam melakukan pembinaan dan pengawasan
bank juga diatur dalam Undang-undang No. 23 tahun 1999 yang telah diubah dengan Undang-undang No. 3 tahun 2004 tentang Bank Indonesia dimana dalam Pasal 8
menyebutkan: ”Untuk mencapai tujuan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 7 Bank
Indonesia mempunyai tugas sebagai berikut: a.
Menetapkan dan melaksanakan kebijakan moneter;
184
Ibid., hlm. 3.
Pamela Romauli Tampubolon : Perubahan Giro Wajib Minimum Bank Umum Pada Bank Indonesia Dalam Rupiah Dan Valuta Asing Dikaitkan Dengan Penyaluran Kredit Bank, 2009
b. Mengatur dan menjaga kelancaran sistem pembayaran;
c. Mengatur dan mengawasi bank.
Tugas pengawasan oleh Bank Indonesia dapat dilakukan berdasarkan atas
analisis terhadap kondisi suatu bank tertentu, yaitu: 1.
Pengawasan normal rutin, yaitu pengawasan yang dilakukan terhadap bank yang memenuhi kriteria tidak memiliki potensi atau tidak membahayakan
kelangsungan usahanya. Umumnya frekuensi pengawasan dan pemantauan kondisi bank dilakukan secara normal sedangkan pemeriksaan terhadap jenis
bank ini dilakukan secara berkala atau sekurang-kurangnya setahun sekali; 2.
Pengawasan intensif intesive supervision, yaitu pengawasan yang dilakukan bagi bank yang memiliki potensi kesulitan yang dapat membahayakan
kelangsungan usahanya; 3.
Pengawasan khusus special surveillance, yaitu pengawasan bagi bank dalam pengawasan intensif yang tidak menghasilkan perbaikan kondisi keuangan
dan manajerial dan berdasarkan analisis Bank Indonesia diketahui bahwa bank tersebut dapat diklasifikasikan sebagai bank yang memiliki kesulitan yang
dapat membahayakan kelangsungan usahanya.
185
Kriteria bank yang termasuk dalam pengawasan intensif intensive supervision adalah:
185
Bank Indonesia, “Bank Dalam Pengawasan Khusus”, http:www.bi.go.idwebidInfo+PentingSpecial+Surveillance+Unit diakses tanggal 15 Mei 2008.
Pamela Romauli Tampubolon : Perubahan Giro Wajib Minimum Bank Umum Pada Bank Indonesia Dalam Rupiah Dan Valuta Asing Dikaitkan Dengan Penyaluran Kredit Bank, 2009
1. Tingkat kesehatan tergolong kurang sehat atau tidak sehat
186
; 2.
Memiliki permasalahan aktual danatau potensial di bidang likuiditas, profitabilitas, dan solvabilitas berdasarkan penilaian terhadap nilai
keseluruhan risiko; 3.
Terdapat pelampauan danatau pelanggaran BMPK Batas Maksimum Pemberian Kredit dan tidak dapat diselesaikan;
4. Terdapat pelanggaran posisi devisa neto dan tidak dapat diselesaikan;
5. Rasio GWM lebih besar dari 5 persen namun mengalami permasalahan
likuiditas yang mendasar; 6.
Memiliki permasalahan profitabilitas yang mendasar; 7.
Memiliki NPL
187
non performing loan lebih besar dari 5 persen.
188
Bank yang termasuk dalam pengawasan khusus special surveillance adalah bank yang memenuhi kriteria sebagai berikut:
186
Pendekatan penilaian kesehatan bank digunakan dengan metode kualitatif atas berbagai aspek yang berpengaruh terhadap kondisi suatu bank. Tingkat kesehatan bank ditetapkan berdasarkan
pada suatu sistem pemberian nilai tambah reward system yang dikombinasikan dengan pemberian nilai kurang penalty system sebagai faktor penambah dan pengurang. Berdasarkan pencapaian atas
nilai kredit, bank dapat digolongkan dalam empat kategori, yaitu: sehat sound dengan nilai kredit 81- 100, cukup fairly sound dengan nilai kredit 66-kurang dari 80, kurang sehat poor dengan nilai
kredit 51-kurang dari 65, dan tidak sehatUnsound dengan nilai kredit 0-kurang dari 51. HLB Hadori Rekan, Studi Keuangan .... Op.cit., hlm. 29.
187
Salah satu penyebab dari besarnya NPL adalah besarnya pinjaman komersial luar negeri Indonesia. Besarnya pinjaman dalam mata uang asing tersebut, baik yang dilakukan oleh bank,
lembaga keuangan ataupun nasabah bank telah menyebabkan sistem keuangan secara keseluruhan rentan terhadap gejolak nilai tukar. Penurunan rupiah yang luar biasa terhadap valas utama
menyebabkan pinjaman dalam mata uang asing juga meningkat nilainya secara luar biasa sesuai dengan penuruanan tersebut. Peningkatan jumlah kewajiban tersebut berdampak pada kemampuan
membayar kewajiban yang semakin menurun, bankan dalam banyak kasus mengakibatkn ketidakmampuan membayar dan meningkatkan besaran NPL. HLB Hadori Rekan, BI dan BLBI
Suatu Tinjauan dan Penilaian … Op.cit., hlm. 25.
188
Pasal 2 ayat 2 PBI No. 69PBI2004 Tentang Tindak Lanjut Pengawasan Dan Penetapan Status Bank. Lihat juga Zulkarnain Sitompul, Problematika Perbankan ... Op.cit., hlm. 228.
Pamela Romauli Tampubolon : Perubahan Giro Wajib Minimum Bank Umum Pada Bank Indonesia Dalam Rupiah Dan Valuta Asing Dikaitkan Dengan Penyaluran Kredit Bank, 2009
1. Rasio kewajiban penyediaan modal minimum kurang dari 8 persen;
2. Rasio GWM dalam rupiah kurang dari rasio yang ditetapkan untuk GWM
bank, dengan perkembangan yang memburuk dalam waktu singkat atau berdasarkan penilaian Bank Indonesia mengalami permasalahan likuiditas
yang mendasar.
189
Berdasarkan PBI No. 69PBI2004 Tentang Tindak Lanjut Pengawasan Dan Penetapan Status Bank, Bank Indonesia melakukan beberapa tindakan dalam rangka
pengawasan khusus sebagaimana dimaksud di atas, yaitu: 1.
Memerintahkan bank dan atau pemegang saham bank untuk mengajukan rencana perbaikan permodalan capital restoration plan secara tertulis
kepada Bank Indonesia selambat-lambatnya 15 lima belas hari sejak diterimanya surat pemberitahuan dari Bank Indonesia yang menyatakan rasio
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum kurang dari 8 persen; 2.
Memerintahkan bank untuk memenuhi kewajiban melaksanakan tindakan perbaikan mandatory supervisory actions segera setelah diterimanya surat
pemberitahuan dari Bank Indonesia yang menyatakan rasio kewajiban penyediaan modal minimum sama dengan atau kurang dari 6 persen;
3. Dapat memerintahkan bank dan atau pemegang saham bank untuk melakukan
tindakan antara lain: 1.
Mengganti dewan komisaris dan atau direksi bank;
189
Pasal 5 ayat 2 PBI No. 69PBI2004 Tentang Tindak Lanjut Pengawasan Dan Penetapan Status Bank.
Pamela Romauli Tampubolon : Perubahan Giro Wajib Minimum Bank Umum Pada Bank Indonesia Dalam Rupiah Dan Valuta Asing Dikaitkan Dengan Penyaluran Kredit Bank, 2009
2. Menghapusbukukan kredit atau pembiayaan berdasarkan prinsip syariah
yang tergolong macet dan memperhitungkan kerugian bank dengan modal bank;
3. Melakukan merger atau konsolidasi dengan bank lain;
4. Menjual bank kepada pembeli yang bersedia mengambil alih seluruh
kewajiban bank; 5.
Menyerahkan pengelolaan seluruh atau sebagian kegiatan bank kepada pihak lain;
6. Menjual sebagian atau seluruh harta dan atau kewajiban bank;
7. Membekukan kegiatan usaha tertentu bank.
190
Berdasarkan PBI No. 1025PBI2008 Tentang GWM Bank Umum Pada Bank Indonesia Dalam Rupiah Dan Valuta Asing menyebutkan bahwa Bank yang
melanggar kewajiban pemenuhan GWM primer dikenakan sanksi kewajiban membayar sebesar 125 persen dari rata-rata suku bunga jangka waktu 1 hari
overnight dari JIBOR pada hari terjadinya pelanggaran, terhadap kekurangan GWM dalam rupiah, untuk setiap hari pelanggaran. Bank yang melanggar kewajiban
pemenuhan GWM sekunder dikenakan sanksi kewajiban membayar sebesar 0,04 persen per hari kerja, yang dihitung dari selisih antara saldo harian Rekening Giro
Valas Bank pada Bank Indonesia yang wajib dipenuhi dengan saldo harian Rekening Giro Valas Bank yang dicatat pada sistem akunting Bank Indonesia. Sanksi
190
Pasal 5 ayat 3 PBI No. 69PBI2004 Tentang Tindak Lanjut Pengawasan Dan Penetapan Status Bank.
Pamela Romauli Tampubolon : Perubahan Giro Wajib Minimum Bank Umum Pada Bank Indonesia Dalam Rupiah Dan Valuta Asing Dikaitkan Dengan Penyaluran Kredit Bank, 2009
kewajiban membayar tersebut dibayarkan dalam valuta rupiah dengan menggunakan kurs transaksi Bank Indonesia pada hari terjadinya pelanggaran. Sanksi terhadap bank
yang melanggar kewajiban pemenuhan GWM primer dikecualikan bagi Bank yang mendapatkan insentif kelonggaran pemenuhan kewajiban GWM dalam rupiah
sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai insentif dalam rangka konsolidasi perbankan.
191
Selain dikenakan sanksi sebagaimana dimaksud, Bank yang tidak memenuhi kewajiban GWM primer dan sekunder dapat dikenakan sanksi administratif
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 52 Undang-undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan sebagaimana telah diubah dengan Undang-undang Nomor 10 Tahun
1998.
192
Sanksi administratif yang dimaksud dalam pasal ini dapat berupa: 1.
Denda yaitu kewajiban untuk membayar sejumlah uang tertentu sebagai akibat tidak dipenuhinya ketentuan dalam undang-undang ini;
2. Penyampaian teguran-teguran tertulis;
3. Penurunan tingkat kesehatan bank;
4. Larangan turut serta dalam kliring;
5. Pembekuan kegiatan usaha baik secara keseluruhan atau untuk beberapa
cabang;
191
Pasal 13 PBI No. 1025PBI2008 Tentang GWM Bank Umum Pada Bank Indonesia Dalam Rupiah Dan Valuta Asing.
192
Pasal 14 PBI No. 1025PBI2008 Tentang GWM Bank Umum Pada Bank Indonesia Dalam Rupiah Dan Valuta Asing.
Pamela Romauli Tampubolon : Perubahan Giro Wajib Minimum Bank Umum Pada Bank Indonesia Dalam Rupiah Dan Valuta Asing Dikaitkan Dengan Penyaluran Kredit Bank, 2009
6. Pencabutan izin usaha.
193
Pelaksanaan lebih lanjut mengenai sanksi administratif diatur oleh Bank Indonesia. Namun khusus untuk pembekuan kegiatan usaha dan pencabutan izin
usaha dilaksanakan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
194
Pengenaan sanksi dilaksanakan dengan mendebet rekening giro rupiah bank pada Bank Indonesia. Bila dikemudian hari diketahui terjadi kekurangan atau
kelebihan dalam pendebetan yang terkait dengan pengenaan sanksi, Bank Indonesia dapat langsung mendebet atau mengkredit rekening giro bank yang bersangkutan
sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai sistem Bank Indonesia Real Time Gross Settlement
195
. Bila saldo rekening giro rupiah bank tidak mencukupi untuk pendebetan sanksi maka atas kekurangan tersebut juga dikenakan
sanksi kewajiban membayar sebesar 125 persen dari rata-rata suku bunga jangka waktu 1 hari overnight dari JIBOR pada hari terjadinya pelanggaran, terhadap
kekurangan GWM dalam rupiah, untuk setiap hari pelanggaran.
196
193
Penjelasan Pasal 52 Undang-undang No. 7 tahun 1992 tentang Perbankan.
194
Ibid.
195
System Real Time Gross Settlement RTGS are funds transfer mechanism where transfer of money takes place from one bank to another on a “real time” on “gross” basis. Sistem RTGS
adalah mekanisme pemindahan dana dimana transfer uang dilakukan dari satu bank ke bank lainnya pada “waktu yang sebenarnya” pada tempat “yang ditentukan”.
www.wikipedia.orgreal_time_gross_settlement diakses tanggal 4 Juli 2009.
196
Pasal 15 PBI No. 1025PBI2008 Tentang GWM Bank Umum Pada Bank Indonesia Dalam Rupiah Dan Valuta Asing.
Pamela Romauli Tampubolon : Perubahan Giro Wajib Minimum Bank Umum Pada Bank Indonesia Dalam Rupiah Dan Valuta Asing Dikaitkan Dengan Penyaluran Kredit Bank, 2009
BAB IV PERUBAHAN GIRO WAJIB MINIMUM BANK UMUM PADA BANK
