PAJAK PENGHASILAN lanjutan INCOME TAXES continued

are in Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk dahulu PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI lanjutan Periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2010 Dengan angka perbandingan untuk periode yang sama di tahun 2009 Tidak diaudit Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk formerly PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS continued Nine month period ended September 30, 2010 With comparative figures for the same period in 2009 Unaudited Expressed In Thousands of Rupiah Unless Otherwise Stated 61 22. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 22. INCOME TAXES continued Beban Pajak Periode Berjalan Income Tax Expense - Current Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi konsolidasi dengan taksiran rugi fiskal untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 30 September 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before income tax as shown in the consolidated statements of income with the estimated taxable loss for the years ended Sepember 31, 2010 and 2009 are as follows: 2010 2009 Laba sebelum pajak penghasilan Income before corporate income tax sesuai dengan laporan laba rugi per consolidated statements of konsolidasi 462.798.610 211.387.699 income Ditambah dikurangi: Add deduct: Amortisasi goodwill 38.517.500 57.639.367 Amortization of goodwill Laba Anak Perusahaan sebelum Subsidiaries’ income before pajak penghasilan 511.508.761 289.011.157 corporate income tax Laba rugi sebelum pajak penghasilan Income loss before income tax Perusahaan 10.192.651 19.984.091 attributable to the Company Beda temporer: Temporary differences: Penyisihan atas kesejahteraan karyawan - setelah Provision for employees’ benefits dikurangi pembayaran 497.898 436.244 - net of payments of benefits Realisasi dan penyisihan bonus 6.116.726 - Realisation and provision for bonus Beda tetap: Permanent differences: Pengeluaran yang tidak diperkenankan 620.247 816.643 Non-deductible expenses Penghasilan yang telah dikenakan Income subjected to pajak penghasilan yang bersifat final 15.133.116 6.482.164 final income tax Beban pajak 619.241 - Tax expenses Taksiran rugi fiskal Estimated taxable loss tahun berjalan 29.705.107 25.213.368 during the year Rugi fiskal tahun-tahun sebelumnya 48.624.516 30.697.898 Tax losses carry-forward Koreksi rugi fiskal tahun-tahun sebelumnya 5.751.952 15.059.638 Correction on tax losses carry-forward Akumulasi rugi fiskal Accumulated tax losses - Perusahaan 72.577.671 40.851.628 - the Company Taksiran rugi fiskal Perusahaan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 telah sesuai dengan Surat Pemberitahuan SPT Tahunan yang disampaikan ke Kantor Pajak. The Company’s estimated tax loss for the year ended December 31, 2009 and 2008 was consistent with the Annual Income Tax Return SPT submitted to the Tax Office. are in Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk dahulu PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI lanjutan Periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2010 Dengan angka perbandingan untuk periode yang sama di tahun 2009 Tidak diaudit Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk formerly PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS continued Nine month period ended September 30, 2010 With comparative figures for the same period in 2009 Unaudited Expressed In Thousands of Rupiah Unless Otherwise Stated 62 22. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 22. INCOME TAXES continued