PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
68
17. UTANG LAIN LAIN LANJUTAN
Utang lain-lain merupakan utang yang terdiri dari: lanjutan
30 September 2016 31 Desember 2015
Pihak ketiga: lanjutan Sewa
6.828.596 4.959.178
Provisi 6.244.425
1.861.691 Dividen
2.381.856 2.253.152
Utang pajak tanah dan bangunan yang ditanggung pembeli 2.034.865
3.679.878 Pembelian tanah
- 95.504.500
Lain-lain masing-masing dibawah Rp2.000.000 27.082.572
36.931.626
Total utang lain-lain 210.661.802
279.033.567
Dikurangi bagian yang akan jatuh tempo dalam satu tahun
196.195.935 264.562.084
Total utang lain-lain - setelah dikurangi bagian yang akan jatuh tempo dalam satu tahun
14.465.867 14.471.483
18. BEBAN AKRUAL
Akun ini terdiri dari akrual untuk:
30 September 2016 31 Desember 2015
Pembangunan proyek, prasarana, fasilitas sosial dan umum 1.150.047.632
1.559.492.188 Perbaikan dan pemeliharaan
28.392.775 25.287.328
Beban bunga 28.045.224
23.924.722 Promosi
10.368.006 11.415.019
Listrik, air dan telepon 19.589.689
22.874.798 Keamanan
9.021.192 10.463.618
Pembelian aset tetap dan properti investasi 5.418.746
8.404.533 Parkir
5.223.064 7.722.637
Jasa profesional 3.563.433
2.818.873 Biaya penerbitan obligasi
109.091 4.323.910
Lain-lain masing-masing dibawah Rp3.000.000 20.451.139
20.578.877
Total beban akrual 1.280.229.991
1.697.306.503
Pada 30 September 2016 dan 31 Desember 2015, akrual dari pembangunan proyek, prasarana, fasilitas sosial dan umum tersebut disediakan untuk proyek baru Grup yang termasuk dalam pengembang properti. Akrual tersebut dihitung
berdasarkan biaya per meter persegi m² yang akan dikeluarkan pada area yang akan dikembangkan sebagai prasarana dan fasilitas sosial dan umum.
19. PERPAJAKAN
30 September 2016 31 Desember 2015
a. Pajak dibayar dimuka terdiri dari:
Pajak penghasilan final 142.293.331
125.531.648 Pajak pertambahan nilai
52.650.971 115.019.250
Estimasi restitusi pajak penghasilan 14.530.245
10.203.760
Total pajak dibayar dimuka 209.474.547
250.754.658
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
69
19. PERPAJAKAN LANJUTAN
30 September 2016 31 Desember 2015
b. Utang pajak terdiri dari:
Pajak penghasilan Pasal 21
3.268.461 2.388.847
Pasal 23 2.518.323
4.578.548 Pasal 25
9.471 9.471
Pasal 26 169.295
714.743 Pasal 29
- 443.956
Pajak penghasilan final 28.090.753
26.856.949 Pajak pembangunan
4.442.734 4.651.102
Total utang pajak 38.499.037
39.643.616 20.
LIABILITAS IMBALAN KERJA
Grup mencatat liabilitas imbalan kerja untuk seluruh karyawan yang memenuhi persyaratan sesuai dengan Undang- undang Tenaga Kerja No. 132003 tanggal 25 Maret 2003 UU Tenaga Kerja No. 13. Liabilitas imbalan kerja ini tidak
didanai. Grup menyelenggarakan program pensiun iuran pasti untuk seluruh karyawan yang memenuhi persyaratan. Iuran
Perusahaan untuk dana pensiun dihitung sebesar 1 dari penghasilan dasar pensiun karyawan, sementara itu iuran bulanan karyawan besarnya sama dengan 2,50 dari penghasilan dasar pensiun karyawan. Selain itu, Grup
mendaftarkan karyawan yang memenuhi persyaratan pada Program Pensiun Manulife MPP sebagai tambahan program pensiun. Program pensiun tersebut dikelola oleh Dana Pensiun Lembaga Keuangan Manulife Indonesia, yang
pendiriannya telah memperoleh persetujuan dari Menteri Keuangan pada tanggal 17 Juni 2002. Mulai bulan Februari 2006, Perusahaan telah memberhentikan sementara iurannya kepada DPLK dan MPP karena kecukupan dana
untuk membayar penarikan dalam jumlah besar. Selanjutnya, pada bulan Juni 2014, Perusahaan juga mendaftarkan karyawan yang memenuhi persyaratan pada Program Pensiun untuk Kompensasi Pesangon yang dikelola oleh Dana
Pensiun Lembaga Keuangan Central Asia Raya DPLK CAR.
21. UANG MUKA DAN JAMINAN YANG DITERIMA
Uang muka dan jaminan yang diterima terdiri dari:
30 September 2016 31 Desember 2015
Uang muka yang diterima dari penjualan: Pihak-pihak berelasi
Apartemen 2.533.670
1.633.866 Bangunan komersial
833.929 -
Pihak ketiga Rumah
1.503.757.513 1.289.428.327
Apartemen 1.068.684.440
1.027.606.843 Bangunan komersial
148.937.417 7.991.258
Kapling 24.075.727
11.376.370 Lain-lain
11.894.443 4.842.622
Total uang muka yang diterima 2.760.717.139
2.342.879.286
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
70
21. UANG MUKA DAN JAMINAN YANG DITERIMA LANJUTAN
