PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
48
11. ASET TETAP LANJUTAN
31 Desember 2015 Saldo
1 Januari 2015
Penambahan Pengurangan
Reklasifikasi Saldo
31 Desember 2015
Mutasi 2015 Biaya Perolehan
Tanah 20.690.593
8.369 -
- 20.698.962
Bangunan dan prasarana 238.086.898
19.458.617 449.628
10.766.296 267.862.183
Mesin-mesin dan alat alat berat
28.060.630 2.103.122
46.916 7.078.688
37.195.524 Kendaraan
95.688.310 12.954.511
4.449.655 -
104.193.166 Peralatan dan perlengkapan
kantor 286.268.151
64.596.270 2.179.163
20.531.944 369.217.202
Sub total 668.794.582
99.120.889 7.125.362
38.376.928 799.167.037
Aset sewa pembiayaan - kendaraan
350.398 -
- -
350.398 Aset dalam penyelesaian
24.854.895 22.661.172
726.000 16.494.743
30.295.324 Total biaya perolehan
693.999.875 121.782.061
7.851.362 21.882.185
829.812.759 Akumulasi penyusutan
Kepemilikan langsung
Bangunan dan prasarana 97.822.089
14.194.434 144.562
- 111.871.961
Mesin-mesin dan alat alat berat
13.432.756 3.793.316
22.572 3.195.742
20.399.242 Kendaraan
53.140.739 14.968.185
3.448.967 -
64.659.957 Peralatan dan perlengkapan
kantor 161.413.619
55.614.898 1.575.090
3.196.204 212.257.223
Sub-total 325.809.203
88.570.833 5.191.191
462 409.188.383
Aset sewa pembiayaan - kendaraan
96.935 55.389
- -
152.324 Total akumulasi penyusutan
325.906.138 88.626.222
5.191.191 462
409.340.707
Nilai buku neto 368.093.737
420.472.052
Penyusutan atas aset tetap dibebankan sebagai berikut:
30 September 2016 30 September 2015
Beban umum dan administrasi Catatan 30 64.358.837
56.700.431 Beban pokok penjualan dan beban langsung
7.934.750 7.669.526
Total 72.293.587
64.369.957
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
49
11. ASET TETAP LANJUTAN
Rincian penjualan aset tetap adalah sebagai berikut:
30 September 2016 30 September 2015
Biaya perolehan 1.730.212
6.763.239 Akumulasi penyusutan
1.198.736 4.400.629
Nilai buku neto 531.476
2.362.610 Harga jual
986.788 2.910.622
Laba penjualan aset tetap 455.312
548.012
Pada tanggal 30 September 2016, Perusahaan menghapus beberapa aset tetap dengan nilai buku neto sebesar Rp315.095 2015: Rp0.
Rincian aset dalam penyelesaian adalah sebagai berikut:
30 September 2016 31 Desember 2015
Total Persentase
Penyelesaian Total
Persentase Penyelesaian
Kantor Pemasaran 4.224.730
95,00 -
- Gedung Arsip
- -
10.856.080 83,00
Bangunan KSO Biomassa -
- 8.802.684
90,00 Renovasi Plaza Summarecon
- -
7.504.139 99,00
Lain-lain 6.962.679
- 3.132.421
-
Total aset dalam penyelesaian 11.187.409
30.295.324
Di bawah ini adalah tanggal estimasi jangka waktu penyelesaian atas aset dalam penyelesaian pada tanggal 30 September 2016:
Tanggal Estimasi Penyelesaian
Kantor Pemasaran Desember 2016
Persentase penyelesaian aset dalam penyelesaian didasarkan pada biaya aktual yang terjadi dibandingkan dengan biaya proyek yang direncanakan.
Tidak ada biaya pinjaman yang dikapitalisasi ke aset tetap pada periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2016 dan 31 Desember 2015.
Pada 30 September 2016 dan 31 Desember 2015, reklasifikasi dari aset dalam penyelesaian ke aset tetap masing- masing sebesar Rp30.991.263 dan Rp16.494.743.
Pada 30 September 2016 dan 31 Desember 2015, reklasifikasi aset tetap dengan nilai buku neto masing-masing sebesar Rp97.706 dan Rp1.769.435, menjadi properti investasi disebabkan oleh perubahan intensi manajemen dalam
penggunaan aset tersebut Catatan 12.
Pada 30 September 2016 dan 31 Desember 2015, reklasifikasi aset tetap dengan nilai buku neto masing-masing sebesar Rp0 dan Rp12.025.906 dari properti investasi dikarenakan oleh perubahan intensi manajemen sehubungan dengan
penggunaan aset tersebut Catatan 12.
Pada 30 September 2016 dan 31 Desember 2015, reklasifikasi dari persediaan dengan nilai buku neto sebesar Rp0 dan Rp11.661.059 menjadi aset tetap dikarenakan oleh perubahan intensi manajemen sehubungan dengan penggunaan aset
tersebut Catatan 7.
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
50
11. ASET TETAP LANJUTAN
