4.6.1. Kriteria Penilaian Komposit Rating
Kriteria penilaian komposit berdasarkan SE BI No. 673Intern tanggal 24 Desember 2004 tentang Pedoman Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum
adalah: Capital
: 25
Asset Quality : 25
Management :
20 Earning
: 10
Liquidity :
10 Sensitivity to Market
: 10 Berdasarkan ketentuan BI tersebut, peneliti tidak menjadikan pedoman,
karena terdapat beberapa keterbatasan, yaitu: a.
Aspek Manajemen yang merupakan aspek kualitatif tidak dapat digunakan karena harus melakukan penilaian terhadap manajemen seluruh bank yang ada dan hal ini
merupakan hak dan tanggung jawab Bank Indonesia. Aspek manajemen pada penelian kinerja bank tidak dapat menggunakan pola yang ditetapkan Bank
Indonesia, tetapi diproyeksikan dengan profit margin Riyadi, 2003. Alasannya, seluruh kegiatan manajemen suatu bank yang mencakup manajemen permodalan,
manjemen kualitas aktiva, menajemen umum, manajemen rentabilitas, dan manajemen likuiditas pada akhirnya akan mempengaruhi dan bermuara pada
perolehan laba.
Universitas Sumatera Utara
b. Aspek Sensitivity to Market tidak dapat digunakan karena berhubungan dengan
asset dan liabilities terhadap tingkat volatilitas suku bunga dan nilai tukar. Bunga Sensitivitas ini dipengaruhi struktur onoff balance sheet berbunga dan atau
berbentuk valas yang dimiliki bank antara lain: jenis, karakteristik, jangka waktu, besaran dan rating instrument. Hal ini tidak dapat dilakukan oleh peneliti karena
data tersebut merupakan data intern bank yang tidak dapat dipublikasikan selain Bank Indonesia.
Karena keterbatasan ketentuan komposit Bank Indonesia, maka peneliti melakukan modifikasi dengan membagi komposit tersebut secara merata atau
masing-masing aspek memiliki tingkat komposit yang sama yaitu 20 100 : 5. Untuk Capital CAR 20, Asset Quality NPL 20, Management NIM 20,
Earning ROA 20 dan Liquidity LDR 20.
4.6.2. Rekapitulasi Predikat Bank
Sesuai dengan SK Direksi BI No. 3011KEPDIR tanggal 30 April 1997 tentang Tata Cara Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum, terdapat empat
golongan predikat tingkat kesehatan bank, yaitu:
Tabel 4.12 Tabel Peringkat Tingkat Kesehatan Bank Nilai
Predikat
81 sd 100 Sehat
66 sd 81 Cukup Sehat
51 sd 66 Kurang Sehat
0 sd 51 Tidak Sehat
Universitas Sumatera Utara
Berikut hasil klasifikasi kinerja perbankan berdasarkan rasio CAMEL peringkat sehat :
4.6.2.1 Predikat sehat
Tabel 4.13 Tabulasi CAMEL Perbankan Indonesia Kategori Sehat
No Nama Bank
CAR NPL
NIM ROA
LDR Nilai
Total Predikat
1 Bank Sulsel 19.95
20.00 20.00
20.00 20.00
99.95 Sehat
2 Bank BTPN 20.00
19.56 20.00
20.00 20.00
99.56 Sehat
3 Bank Sinar Harapan Bali 20.00
19.44 20.00
20.00 20.00
99.44 Sehat
4 Bank Bengkulu 20.00
19.30 20.00
20.00 20.00
99.30 Sehat
5 Bank Jateng 19.28
19.84 20.00
20.00 20.00
99.12 Sehat
6 Bank NTT 20.00
19.10 20.00
20.00 20.00
99.10 Sehat
7 Bank Jambi 19.34
19.70 20.00
20.00 20.00
99.04 Sehat
8 Amin Bank 20.00
20.00 20.00
20.00 18.97
98.97 Sehat
9 Bank Maybank Indocorp 20.00
19.82 19.14
20.00 20.00
98.96 Sehat
10 Bank Bisnis 20.00
18.82 20.00
20.00 20.00
98.82 Sehat
11 Bank Purba Danarta 20.00
18.72 20.00
20.00 20.00
98.72 Sehat
12 Bank Lampung 20.00
18.58 20.00
20.00 20.00
98.58 Sehat
13 Bank Mestika 20.00
18.38 20.00
20.00 20.00
98.38 Sehat
14 Bank FamaInternasional 20.00
19.56 19.30
19.36 20.00
98.22 Sehat
15 Bank UOB Buana 20.00
18.30 20.00
19.54 20.00
97.84 Sehat
16 Bank Ina Perdana 20.00
19.20 20.00
18.40 20.00
97.60 Sehat
17 Bank Metro Express 20.00
18.16 20.00
20.00 19.35
97.51 Sehat
18 Bank Sumut 18.36
19.24 20.00
20.00 19.67
97.27 Sehat
19 Bank Jabar Banten 17.81
19.40 20.00
20.00 20.00
97.21 Sehat
20 Bank BPD Bali 17.71
19.42 20.00
20.00 20.00
97.13 Sehat
21 Bank ChinaTrust Ind. 20.00
16.94 20.00
20.00 20.00
96.94 Sehat
22 ANZ Panin Bank 18.49
18.14 20.00
20.00 20.00
96.63 Sehat
23 Bank Nagari 19.40
17.22 20.00
20.00 20.00
96.62 Sehat
24 Bank Sulut 17.80
18.78 20.00
20.00 20.00
96.58 Sehat
25 Bank Woori Indonesia 20.00
20.00 16.46
20.00 20.00
96.46 Sehat
26 Bank Danamon Ind. 18.15
18.26 20.00
20.00 20.00
96.41 Sehat
27 Bank Kesejhtrn Eko. 17.31
18.86 20.00
20.00 20.00
96.17 Sehat
28 Citibank 20.00
18.22 20.00
20.00 17.90
96.12 Sehat
29 Bank Swadesi 20.00
18.36 18.14
20.00 19.28
95.78 Sehat
30 Bank Saudara 16.61
19.12 20.00
20.00 20.00
95.73 Sehat
31 RoyalBank 20.00
20.00 20.00
17.12 17.97
95.09 Sehat
32 Bank BPD DIY 19.51
18.96 20.00
20.00 16.39
94.86 Sehat
33 Bank NTB 17.25
17.40 20.00
20.00 20.00
94.65 Sehat
34 Bank Kalbar 19.48
19.90 20.00
20.00 14.69
94.07 Sehat
35 JP Morgan Chase Bank 20.00
20.00 13.80
20.00 20.00
93.80 Sehat
Universitas Sumatera Utara
36 Bank UOB Indonesia 20.00
19.24 14.34
20.00 20.00
93.58 Sehat
37 Bank CNB 20.00
17.16 20.00
16.28 20.00
93.44 Sehat
38 Bank Rakyat Indonesia 16.99
17.88 20.00
20.00 18.07
92.94 Sehat
39 Bank Index Selindo 18.21
19.60 20.00
16.24 18.86
92.91 Sehat
40 Bank Muamalat 16.20
16.70 20.00
20.00 20.00
92.90 Sehat
41 Bank Jasa Jakarta 20.00
19.06 14.24
20.00 19.45
92.75 Sehat
42 TB Tokyo-MitsubishiUFJ 20.00
19.82 12.56
20.00 20.00
92.38 Sehat
43 Bank Maluku 20.00
16.96 20.00
20.00 15.03
91.99 Sehat
44 Bank Dipo Internasional 20.00
17.32 17.76
20.00 16.61
91.69 Sehat
45 Bank Mayapada 20.00
17.84 20.00
13.72 20.00
91.56 Sehat
46 Bank Mas 20.00
16.92 18.30
15.98 20.00
91.20 Sehat
47 Bank Jatim 20.00
19.46 20.00
20.00 11.67
91.13 Sehat
48 Bank Keb Indonesia 20.00
19.82 15.04
20.00 16.21
91.07 Sehat
49 B. SumitomoMitsui Ind. 20.00
19.30 11.60
20.00 20.00
90.90 Sehat
50 Bank Mizuho Indonesia 19.89
18.84 11.60
20.00 20.00
90.33 Sehat
51 Bank Ekspor Indonesia 20.00
13.72 16.46
20.00 20.00
90.18 Sehat
52 Bank Tabungan Negara 18.31
17.56 16.94
17.34 20.00
90.15 Sehat
53 Bank NationalNOBU 20.00
20.00 20.00
20.00 9.93
89.93 Sehat
54 Bank Bumi Arta 20.00
18.54 20.00
18.36 12.93
89.83 Sehat
55 Bank Akita 18.70
19.02 16.86
15.22 20.00
89.80 Sehat
56 Bank BPD Kalsel 18.81
19.02 20.00
20.00 11.68
89.51 Sehat
57 PermataBank 16.20
17.34 20.00
16.96 18.79
89.29 Sehat
58 Bank PD Kalteng 20.00
18.24 20.00
20.00 10.96
89.20 Sehat
59 Bank Central Asia 17.89
19.54 20.00
20.00 11.61
89.04 Sehat
60 Bank Riau 20.00
19.14 20.00
20.00 9.34
88.48 Sehat
61 Bank OCBC NISP 18.70
17.94 18.00
16.36 16.85
87.85 Sehat
62 Bank OCBC Indonesia 20.00
18.48 14.00
15.34 20.00
87.82 Sehat
63 Bank BPD Aceh 20.00
19.12 20.00
20.00 8.43
87.55 Sehat
64 Bank Mega 18.18
19.10 18.14
18.02 13.97
87.41 Sehat
65 PaninBank 20.00
16.70 15.80
17.16 17.69
87.35 Sehat
66 RBS 18.41
19.08 17.64
16.32 15.73
87.18 Sehat
67 Bank Syariah Mandiri 16.54
12.64 20.00
17.46 20.00
86.64 Sehat
68 BII 19.97
17.98 17.26
13.50 17.89
86.60 Sehat
69 Bank CIMB Niaga 18.26
18.10 18.10
11.88 20.00
86.34 Sehat
70 Bank Sumsel 18.09
18.44 20.00
18.02 11.53
86.08 Sehat
71 Bank Kaltim 20.00
18.78 20.00
20.00 7.28
86.06 Sehat
72 Bank Indomonex 20.00
18.22 19.36
15.12 13.33
86.03 Sehat
73 Bank Maspion 16.86
19.24 19.84
11.56 17.69
85.19 Sehat
74 Bank Papua 20.00
18.82 20.00
20.00 6.14
84.96 Sehat
75 Bank Mandiri 17.97
16.44 18.26
20.00 12.29
84.96 Sehat
76 Bank Bukopin 16.20
16.30 16.00
16.80 19.46
84.76 Sehat
77 Standard Charterd Bank 17.24
10.74 16.80
20.00 19.89
84.67 Sehat
78 Bank DKI 18.67
16.26 20.00
15.22 14.47
84.62 Sehat
79 BSMI 16.90
18.86 20.00
10.58 17.94
84.28 Sehat
80 Bank Ekonomi 17.20
19.18 15.36
19.08 13.27
84.09 Sehat
81 Bank Resona Perdania 19.80
12.64 11.60
20.00 20.00
84.04 Sehat
Lanjutan Tabel 4.13
Universitas Sumatera Utara
82 Bank DBS Indonesia 20.00
18.34 11.96
16.42 17.26
83.98 Sehat
83 Prima Bank 20.00
18.48 17.94
6.38 19.44
82.24 Sehat
84 Bank Liman Int’l 20.00
1.78 20.00
19.88 20.00
81.66 Sehat
85 Bank Antardaerah 18.92
18.98 20.00
6.48 17.26
81.64 Sehat
86 Bank Artos Indonesia 20.00
17.28 20.00
4.32 20.00
81.60 Sehat
Sumber : Data diolah,2009 Berdasarkan Tabel 4.13 diketahui bahwa terdapat 86 bank yang berada dalam
kategori sehat berdasarkan hasil perhitungan rasio CAMEL dengan nilai 81,60 - 99,95. Hasil penilaian kategori sehat tersebut mencapai 71,67 dari seluruh jumlah
120 bank yang ada di Indonesia tahun 2008. Posisi 1 sampai 5 ditempati oleh Bank Sulsel, Bank BTPN, Bank Sinar Harapan Bali, Bank Bengkulu dan Bank Jateng.
4.6.2.2 Predikat cukup sehat
Tabel 4.14 Tabulasi CAMEL Perbankan Indonesia Kategori Cukup Sehat
No Nama Bank
CAR NPL
NIM ROA
LDR Nilai
Total Predikat
1 Bank Negara Indonesia 17.33
16.24 20.00
12.10 14.82
80.49 Cukup Sehat
2 Bank Capital Indonesia 20.00
19.00 14.54
12.32 14.63
80.49 Cukup Sehat
3 Bank ICBC Indonesia 20.00
18.96 12.86
17.98 10.26
80.06 Cukup Sehat
4 Bank Sulteng 20.00
0.00 20.00
20.00 20.00
80.00 Cukup Sehat
5 Bank Sultra 20.00
0.00 20.00
20.00 20.00
80.00 Cukup Sehat
6 Bank UIB 19.76
19.22 18.56
2.70 19.59
79.83 Cukup Sehat
7 Hana Bank 20.00
19.42 20.00
0.00 20.00
79.42 Cukup Sehat
8 Bank Mitra Niaga 20.00
19.36 17.90
2.38 19.07
78.71 Cukup Sehat
9 Bank Windu Kentjana Int’l 20.00
19.42 16.50
2.70 20.00
78.62 Cukup Sehat
10 Bank Agris 20.00
10.64 14.74
12.96 20.00
78.34 Cukup Sehat
11 Bank Yudha Bhakti 17.74
18.46 17.36
9.94 14.59
78.09 Cukup Sehat
12 Bank of China 20.00
20.00 12.20
20.00 4.74
76.94 Cukup Sehat
13 DeutscheBank 20.00
10.70 11.44
20.00 14.70
76.84 Cukup Sehat
14 Bank BNP 17.20
19.06 12.00
12.64 14.29
75.19 Cukup Sehat
15 Bank of America 20.00
20.00 6.66
15.12 13.39
75.17 Cukup Sehat
16 BNP Paribas Indonesia 20.00
0.00 15.06
20.00 20.00
75.06 Cukup Sehat
17 Bank Swaguna 20.00
0.00 20.00
20.00 14.63
74.63 Cukup Sehat
18 Bank Mayora 20.00
17.08 17.10
5.62 14.64
74.44 Cukup Sehat
19 Bank Artha Graha Int’L 19.59
17.34 12.46
3.68 20.00
73.07 Cukup Sehat
20 Rabobank Int’lIndonesia 16.82
16.56 15.54
3.34 20.00
72.26 Cukup Sehat
21 BRI Syariah 20.00
18.50 13.60
0.00 20.00
72.10 Cukup Sehat
Lanjutan Tabel 4.13
Universitas Sumatera Utara
22 Bankok Bank 20.00
0.00 13.20
18.30 20.00
71.50 Cukup Sehat
23 Bank Ganesha 20.00
18.94 13.86
1.94 16.70
71.44 Cukup Sehat
24 HSBC 16.65
0.00 20.00
20.00 14.54
71.19 Cukup Sehat
25 Bank Andara 20.00
18.92 20.00
0.00 12.08
71.00 Cukup Sehat
26 Bank Harda Internasional 18.38
18.84 15.26
3.14 14.80
70.42 Cukup Sehat
27 Bank Sinarmas 16.20
18.48 12.20
3.68 19.36
69.92 Cukup Sehat
28 Bank Victoria Internasional 20.00
18.06 8.70
9.50 11.54
67.80 Cukup Sehat
29 Bank Bumiputra 16.31
12.74 17.24
0.98 20.00
67.27 Cukup Sehat
Sumber : Data olahan,2009
Berdasarkan Tabel 4.14 diketahui bahwa terdapat 57 bank yang berada dalam kategori Cukup Sehat berdasarkan hasil perhitungan rasio CAMEL dengan nilai
67,27 - 80,49. Hasil penilaian kategori sehat tersebut mencapai 24,17 dari seluruh jumlah 120 bank yang ada di Indonesia tahun 2008.
4.6.2.3 Predikat kurang sehat
Tabel 4.15 Tabulasi CAMEL Perbankan Indonesia Kategori Kurang Sehat
No Nama Bank
CAR NPL
NIM ROA
LDR Nilai
Total Predikat
1 Bank Kesawan
16.20 16.90 14.14 2.48 16.13 65.85
Kurang Sehat 2
Bank Commonwealth 17.41 18.98 14.84 4.42
10.17 65.82 Kurang Sehat
3 Bank Agro
16.92 10.00 13.56 1.08 20.00 61.56
Kurang Sehat 4
Bank Syariah Bukopin 20.00 18.28 0.00
0.00 19.99 58.27
Kurang Sehat 5
Bank Eksekutif Internasional 16.20 0.00
20.00 0.00 15.35 51.55
Kurang Sehat
Sumber : Data diolah,2009 Berdasarkan Tabel 4.15 diketahui bahwa terdapat 5 bank yang berada dalam
kategori Kurang Sehat berdasarkan hasil perhitungan rasio CAMEL dengan nilai 51,55 - 65,85. Hasil penilaian kategori sehat tersebut mencapai 4,17 dari
seluruh jumlah 120 bank yang ada di Indonesia tahun 2008. Jumlah seluruh bank berdasarkan tingkat kesehatan adalah:
Lanjutan Tabel 4.14
Universitas Sumatera Utara
Tabel 4.16 Rekapitulasi Tingkat Kesehatan Bank Tahun 2008 Tingkat Kesehatan Bank
Jumlah Bank
Sehat 86
Cukup Sehat 29
Kurang Sehat 5
Tidak Sehat -
Jumlah 120
Gambar 4.6. Grafik Predikat Kesehatan Bank Di Indonesia Tahun 2008
4.7. Analisis Deskriptif 4.7.1 Data
Kategori