Berdasarkan Tabel 4.4 dan Gambar 4.2 dapat diketahui bahwa rasio NPL perbankan Indonesia tahun 2008 terbagi ke dalam sangat baik sebanyak 84 bank atau
sebesar 70, baik sebesar 26 bank atau 21.67, cukup baik sebanyak 9 bank atau sebesar 7.5 dan tidak baik sebanyak 1 bank atau sebesar 0.83.
4.3. Aspek Manajemen Net Interest MarginNIM
Kemampuan pihak manajemen dalam menjalankan bisnis perbankan yang dia kelola menjadi salah satu kebutuhan yang sangat menonjol. Apalagi dalam kondisi
krisis seperti ini, manajemen yang handal diharapkan akan dapat mencerahkan kembali sektor perbankan nasional yang sempat terpuruk akhir-akhir ini. Oleh karena
itu, pihak manajemen bank juga akan diberikan daftar pertanyaan yang wajib diisi oleh pihak manajemen dan pertanyaan ini akan diberi skor total dengan bobot
perhitungan sebesar 25. Pertanyaan wajib yang harus diisi oleh pihak manajemen perbankan terdiri dari pertanyaan tentang manajemen resiko dengan bobot 10 dan
manajemen umum dengan bobot 15. Karo Karo, 2001. Aspek manajemen pada penelian kinerja bank tidak dapat menggunakan pola
yang ditetapkan Bank Indonesia, tetapi diproyeksikan dengan profit margin Riyadi, 2003. Alasannya, seluruh kegiatan manajemen suatu bank yang mencakup
manajemen permodalan, manjemen kualitas aktiva, menajemen umum, manajemen rentabilitas, dan manajemen likuiditas pada akhirnya akan mempengaruhi dan
bermuara pada perolehan laba. NIM Net Interest Margin. Rasio ini digunakan untuk mengetahui
pendapatan bunga bersih dalam 12 bulan yang mampu diperoleh bank apabila
Universitas Sumatera Utara
dibandingkan dengan rata-rata aktiva produktif bank. Pendapatan bunga bersih ini diperoleh dari pendapatan bunga dikurangi dengan beban bunga. Aktiva produktif
yang diperhitungkan adalah aktiva produktif yang memiliki kemampuan untuk menghasilkan bunga.
Rumus NIM yaitu :
produktif aktiva
rata rata
bersih pendapa
NIM −
= tan
Berikut perkembangan rasio NIM perbankan di Indonesia tahun 2008.
Tabel 4.5 Aspek Manajemen Net Interest MarginNIM Tahun 2008
No Nama Bank
NIM Peringkat
1 Bank Bengkulu
15.81 Sangat Baik
2 Bank Sultra
13.62 Sangat Baik
3 Bank NTT
12.3 Sangat Baik
4 ANZ Panin Bank
12.29 Sangat Baik
5 Bank Sulsel
12.21 Sangat Baik
6 Bank BTPN
11.4 Sangat Baik
7 Bank Jateng
11.37 Sangat Baik
8 Bank Jambi
11.22 Sangat Baik
9 Bank Sulteng
11.15 Sangat Baik
10 Bank Danamon Indonesia
11.12 Sangat Baik
11 Bank Purba Danarta
10.98 Sangat Baik
12 Bank NTB
10.97 Sangat Baik
13 Bank Sinar Harapan Bali
10.87 Sangat Baik
14 Bank Maluku
10.84 Sangat Baik
15 Bank Sumut
10.69 Sangat Baik
16 Bank Saudara
10.46 Sangat Baik
17 Bank Sulut
10.18 Sangat Baik
18 Bank Rakyat Indonesia
9.99 Sangat Baik
19 Bank BPD Bali
9.76 Sangat Baik
20 Bank BPD DIY
9.6 Sangat Baik
21 Bank Nagari
9.11 Sangat Baik
Universitas Sumatera Utara
22 Bank Lampung
8.75 Sangat Baik
23 Bank NationalNOBU
8.75 Sangat Baik
24 HSBC
8.72 Sangat Baik
25 Bank Kalbar
8.69 Sangat Baik
26 Bank Mestika
8.68 Sangat Baik
27 Bank Sumsel
8.68 Sangat Baik
28 Bank Andara
8.57 Sangat Baik
29 Bank Jabar Banten
8.45 Sangat Baik
30 Bank Jatim
8.35 Sangat Baik
31 Bank Liman Internasional
8.28 Sangat Baik
32 Bank Swaguna
8.22 Sangat Baik
33 Bank Bisnis
8.21 Sangat Baik
34 Bank Papua
8.12 Sangat Baik
35 Bank CNB
7.97 Sangat Baik
36 Bank Pembangunan Kalteng
7.92 Sangat Baik
37 RoyalBank
7.9 Sangat Baik
38 Bank China Trust Indonesia
7.81 Sangat Baik
39 Bank BPD Kalsel
7.76 Sangat Baik
40 Bank BPD Aceh
7.67 Sangat Baik
41 Citibank
7.65 Sangat Baik
42 Bank Eksekutif Internasional
7.63 Sangat Baik
43 Bank Mayapada
7.57 Sangat Baik
44 Bank Artos Indonesia
7.48 Sangat Baik
45 Bank Muamalat
7.42 Sangat Baik
46 Bank Metro Express
7.29 Sangat Baik
47 Bank UOB Buana
7.17 Sangat Baik
48 Bank Kesejahteraan Ekonomi
6.97 Sangat Baik
49 Bank Index Selindo
6.92 Sangat Baik
50 Hana Bank
6.91 Sangat Baik
51 Bank Bumi Arta
6.9 Sangat Baik
52 Bank Kaltim
6.86 Sangat Baik
53 Bank Syariah Mega Indonesia
6.86 Sangat Baik
54 Bank Syariah Mandiri
6.73 Sangat Baik
55 Bank Riau
6.67 Sangat Baik
56 Bank Central Asia
6.55 Sangat Baik
57 Bank Antardaerah
6.4 Sangat Baik
58 Bank Negara Indonesia
6.26 Sangat Baik
59 Bank DKI
6.22 Sangat Baik
60 PermataBank
6.2 Sangat Baik
61 Bank Ina Perdana
6.15 Sangat Baik
62 Amin Bank
6.13 Sangat Baik
63 Bank Maspion
5.95 Sangat Baik
Lanjutan Tabel 4.5
Universitas Sumatera Utara
64 Bank Indomonex
5.81 Sangat Baik
65 Bank Fama Internasional
5.79 Sangat Baik
66 Bank Maybank Indocorp
5.74 Sangat Baik
67 Bank UIB
5.57 Sangat Baik
68 Bank Mas
5.49 Sangat Baik
69 Bank Mandiri
5.48 Sangat Baik
70 Bank Mega
5.44 Sangat Baik
71 Bank Swadesi
5.44 Sangat Baik
72 Bank CIMB Niaga
5.43 Sangat Baik
73 Bank OCBC NISP
5.4 Sangat Baik
74 Prima Bank
5.38 Sangat Baik
75 Bank Mitra Niaga
5.37 Sangat Baik
76 Bank Dipo Internasional
5.33 Sangat Baik
77 RBS
5.29 Sangat Baik
78 Bank Yudha Bhakti
5.21 Sangat Baik
79 Bank Internasional Indonesia
5.18 Sangat Baik
80 Bank Bumiputra
5.17 Sangat Baik
81 Bank Mayora
5.13 Sangat Baik
82 Bank Tabungan Negara
5.08 Sangat Baik
83 Bank Akita
5.06 Sangat Baik
84 Standard Chartered Bank
5.04 Sangat Baik
85 Bank Windu Kentjana Internasional
4.95 Sangat Baik
86 Bank Ekspor Indonesia
4.94 Sangat Baik
87 Bank Woori Indonesia
4.94 Sangat Baik
88 Bank Bukopin
4.8 Sangat Baik
89 PaninBank
4.74 Sangat Baik
90 Bank Rabobank Internasional Indonesia
4.66 Sangat Baik
91 Bank Ekonomi
4.61 Sangat Baik
92 Bank Harda Internasional
4.58 Sangat Baik
93 Bank BNP Paribas Indonesia
4.52 Sangat Baik
94 Bank Keb Indonesia
4.51 Sangat Baik
95 Bank Commonwealth
4.45 Sangat Baik
96 Bank Agris
4.42 Sangat Baik
97 Bank Capital Indonesia
4.36 Sangat Baik
98 Bank UOB Indonesia
4.3 Sangat Baik
99 Bank Jasa Jakarta
4.27 Sangat Baik
100 Bank Kesawan 4.24
Sangat Baik 101 Bank OCBC Indonesia
4.2 Sangat Baik
102 Bank Ganesha 4.16
Sangat Baik 103 JP Morgan Chase Bank
4.14 Sangat Baik
104 BRI Syariah 4.08
Sangat Baik 105 Bank Agro
4.07 Sangat Baik
Lanjutan Tabel 4.5
Universitas Sumatera Utara
106 Bankok Bank 3.96
Sangat Baik 107 Bank ICBC Indonesia
3.86 Sangat Baik
108 The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ 3.77
Sangat Baik 109 Bank of China
3.66 Sangat Baik
110 Bank Sinarmas 3.66
Sangat Baik 111 Bank BNP
3.6 Sangat Baik
112 Bank DBS Indonesia 3.59
Sangat Baik 113 Bank Sumitomo Mitsui Indonesia
3.48 Sangat Baik
114 Bank Mizuho Indonesia 3.48
Sangat Baik 115 Bank Resona Perdania
3.48 Sangat Baik
116 Bank Artha Graha Internasional 3.47
Sangat Baik 117 DeutscheBank
3.43 Sangat Baik
118 Bank Victoria Internasional 2.61
Baik 119 Bank of America
2 Cukup Baik
120 Bank Syariah Bukopin -0.86
Tidak Baik
Nilai NIM Tertinggi 15.81
Nilai NIM Terendah -0.86
Rata-Rata 6.70
Sumber : Infobank,2009 Berdasarkan Tabel 4.5 diketahui bahwa rasio NIM perbankan di Indonesia
Tahun 2008 dari 120 bank. Rata-rata NIM sebesar 6,70, nilai maksimum NIM sebesar 15,81 oleh Bank Bengkulu dan nilai minimum sebesar -0,86 oleh Bank
Syariah Bukopin yang merupakan Bank Persyarikatan Indonesia yang telah dibeli Bank Bukopin yang merubah Unit Usaha Syariah Bukopin.
Tabel 4.6 Kategori rasio NIM Perbankan Indonesia Tahun 2008 Kriteria
Bank Range
Sangat Baik 117
97 3
Baik 1
1 2 NIM
≤3 Cukup Baik
1 1
1,5 NIM ≤2
Kurang Baik 1 NIM
≤ 1,5 Tidak Baik
1 1
≤1 Sumber : data diolah,2009
Lanjutan Tabel 4.5
Universitas Sumatera Utara
Kriteria Range peringkat komponen NIM berdasarkan SE BI No. 673Intern tanggal 24 Desember 2004 tentang Pedoman Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan
Bank Umum.
Gambar 4.3 Net Interest Margin NIM Perbankan Indonesia Tahun 2008
Berdasarkan Tabel 4.6 dan Gambar 4.3 dapat diketahui bahwa rasio NIM perbankan Indonesia tahun 2008 terbagi ke dalam sangat baik sebanyak 117 bank
atau sebesar 97,6 , baik sebesar 1 bank atau 0.83 , cukup baik sebanyak 1 bank atau sebesar 0.83 , kurang baik 0 atau tidak ada dan tidak baik sebanyak 1 bank
atau sebesar 1.
4.4. Penilaian Rentabilitas Earning Return On AssetROA
