40
BAB III METODE PENELITIAN
3.1 Jenis Penelitian
Jenis penelitian yang dilakukan adalah penelitian kuantitatif dan bersifat komparatif. Penelitian kuantitatif ialah penelitian yang menggunakan data yang
berbentuk angka atau data yang diangkakan. Pendekatan kuantitatif bertujuan untuk menguji teori, membangun fakta, menunjukkan hubungan antar variabel,
memberikan deskripsi statistik, dan meramalkan hasilnya. Sedangkan penelitian bersifat komparatif adalah penelitian yang bersifat membandingkan. Penelitian ini
membandingkan pengaruh Capital Adequacy Ratio CAR, Loan to Deposits Ratio LDR, Net Interest Margin NIM, Kualitas Aktiva Produktif KAP, Biaya
Operasional terhadap Pendapatan Operasional BOPO, Bank Size, Return on Equity ROE yang signifikan terhadap Non Performing Loan NPL antara bank
pemerintah dengan bank asing Indonesia selama periode tahun 2006 sampai dengan tahun 2013.
3.2 Tempat dan Waktu Penelitian
Penelitian ini dilakukan di Bank Indonesia melalui media internet dengan menggunakan situs www.bi.go.id serta website bank yang dijadikan objek dalam
penelitian yaitu Bank Pemerintah dan Bank Asing, penelitian terdahulu dan jurnal-jurnal lainnya. Waktu pelaksanaan penelitian dari bulan februari 2014
sampai dengan Juni 2014.
3.3
Batasan Operasional Adapun Batasan operasional dari penelitian ini adalah sebagai berikut :
Universitas Sumatera Utara
41
1. Variabel – variabel yang digunakan dalam penelitian ini, yaitu : a. Variabel Terikat, yaitu Non Performing Loan NPL
b.
Variabel Bebas, yaitu
CAR, LDR, NIM, KAP, BOPO, Bank Size, ROE, GDP dan Tingkat Inflasi
2. Data yang digunakan adalah data sekunder berupa laporan keuangan Bank Pemerintah dan Bank Asing periode 2006-2013.
3.4 Definisi Operasional Variabel
Variabel-variabel yang digunakan dalam penelitian ini adalah : a. Variabel Terikat variable dependen
Variabel terikat dalam penelitian ini adalah Non Performing Loan. Non Performing Loan adalah rasio untuk mengukur risiko kredit. Risiko kredit yang
dihadapi oleh bank merupakan salah satu risiko usaha bank, yang diakibatkan dari tidak dilunasinya kembali kredit yang diberikan oleh pihak bank kepada debitur.
Adapun rumus untuk menghitung Non Performing Loan NPL adalah :
NPL =
������ ���������� ����� ������ ���� ���������
× 100
Nilai NPL diperoleh dari hasil pembagian antara Kredit Bermasalah pertahun yang terdiri dari kredit dengan kualitas kurang lancar, diragukan dan macet
dengan Total kredit yang diberikan yang merupakan penjumlahan seluruh kredit pertahun selama periode penelitian 2006-2013 dan dikalikan dengan 100
untuk memperoleh nilai dalam bentuk persen.
b. Variabel Bebas Variabel Independen
Variabel independen merupakan yang tidak terikat yang dapat mempengaruhi variabel dependen. Variabel independen dalam penelitian ini adalah :
Universitas Sumatera Utara
42
1. Capital Adequacy Ratio X1
Capital Adequacy Ratio CAR merupakan rasio yang digunakan untuk mengukur kecukupan modal. Dalam rasio permodalan CAR dapat menjelaskan
kemampuan suatu bank untuk mengatasi penurunan nilai aktiva sebagai akibat dari kerugian – kerugian bank yang disebabkan oleh aktiva – aktiva berisiko.
Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung CAR adalah sebagai berikut:
CAR =
����� ������� ����� ���� + ����� ���������
���� ������ ������ + ������ ������������
× ���
2. Loan to Deposit Ratio X2
Loan to Deposit Ratio LDR adalah rasio yang menunjukkan kemampuan likuiditas bank. Rasio LDR menjelaskan seberapa jauh kredit yang disalurkan
kepada nasabah dapat mengimbangi kewajiban bank untuk segera memenuhi permintaan deposan yang ingin menarik kembali uangnya yang telah digunakan
oleh bank untuk memberikan kredit. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung LDR adalah sebagai berikut:
Loan to Deposit Ratio LDR =
������ ������ ���� ��������� ����� ���� ����� ������
× ���
3. Net Interest Margin X3
Net Interest Margin NIM adalah rasio yang menggambarkan penghasilan bunga bank dari aktiva produktif. Adapun rumus yang di gunakan untuk
menghitung NIM adalah sebagai berikut:
NIM =
���������� ������ ���������� �����−����� ����� ������ ���������
× ���
Universitas Sumatera Utara
43
4. Kualitas Aktiva Produktif X4
Kualitas aktiva produktif KAP adalah rasio yang menunjukkan seberapa besar aktiva produktif yang bermasalah. Aktiva produktif yang bermasalah adalah
aktiva produktif dengan tingkat tagihan kolektibiltas tergolong kurang lancar, diragukan dan macet. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung KAP
adalah sebagai berikut:
KAP =
���� �������� ���� �����
× 100
5. Biaya Operasional Pendapatan Operasional X5
BOPO adalah rasio yang digunakan untuk mengukur tingkat efisiensi dan kemampuan bank dalam melakukan kegitan operasinya. Adapun rumus yang di
gunakan untuk menghitung BOPO adalah sebagai berikut:
BOPO =
����� ����� ����������� ���������� ����������
×
���
6. Bank Size X6
Bank size merupakan rasio besar kecilnya bank yang ditentukan oleh total asset dan kepemilikan modal sendiri. Adapun rumus yang di gunakan untuk
menghitung Bank Size adalah sebagai berikut:
Bank Size = Ln of Total Assets Bank Size diperoleh dari hasil logaritma Total Asset Total Aktiva bank
pertahun selama periode penelitian 2006-2013. 7.
Return On Equity X7 Return On Equity ROE adalah rasio yang menunjukkan kemampuan modal
sendiri dalam memperoleh keuntungan bersih bank. Rasio ROE juga menjelaskan
Universitas Sumatera Utara
44
seberapa baik produktivitas modal sendiri dalam meraih laba. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung ROE adalah sebagai berikut:
Return On Equity ROE =
���� ������� ����� ����� �������
× ���
8. Gross Domestic Product X8
Pendapatan domestik bruto gross domestic product merupakan ukuran semua barang-barang dan jasa yang diproduksi dalam sebuah negara
perekonomian pada suatu periode. Tingkat pertumbuhan ekonomi dapat diukur melalui indikator perkembangan GDP dari tahun ke tahun. Laju pertumbuhan
ekonomi ditentukan oleh Badan Pusat Statistik. 9.
Tingkat Inflasi X9 Inflasi adalah situasi yang menggambarkan kenaikan harga barang secara
umum yang berlangsung secara terus menerus. Inflasi dapat diukur berdasarkan nilai IHK indeks harga konsumen. IHK adalah biaya keseluruhan barang dan
jasa yang dibeli oleh rata-rata konsumen. Nilai indeks harga konsumen IHK ditentukan oleh Bank Indonesia.
Tabel 3.1 Operasionalisasi Variabel Penelitian
variabel Batasan Operasional
Indikator Skala
Pengukuran NPL
Y Perbandingan kredit
Bermasalah di bandingkan dengan total kredit yang
diberikan
������ ���������� ����� ������ ���� ���������
× 100
Rasio
CAR X1
Perbandingan antara modal Dana aktiva tertimbang
menurut risiko ATMR
����� ������� ����
× ���
Rasio
LDR X2
Perbandingan jumlah kredit yang diberikan terhadap
total dana pihak ketiga DPK
������ ������ ���� ��������� ����� ���� ����� ������
× ���
Rasio
Universitas Sumatera Utara
45
Lanjutan Tabel 3.1 variabel
Batasan Operasional Indikator
Skala Pengukuran
NIM X3
Perbandingan antara pendapatan bersih terhadap
aktiva produktif
���������� ������ ������ ���������
× ���
Rasio
KAP X4
Perbandingan antara penyisihan penghapusan
aktiva produktif yang dibentuk PPAD terhadap
penyisihan penghapusan aktiva produktif yang wajib
dibentuk PPAWD
���� �������� ���� �����
× 100
Rasio
BOPO X5
Rasio perbandingan antara biaya operasional dan
pendapatan operasional
����� ����� ����������� ���������� ����������
×
���
Rasio
Bank Size X6
Rasio besar kecilnya bank yang ditentukan oleh total
asset dan kepemilikan modal sendiri
Ln of TotalAssets
Rasio ROE
X7 Perbandingan antara laba
bersih terhadap modal sendiri
���� ������� ����� ����� �������
× ���
Rasio GDP
X8 Perkembangan GDP dari
tahun ke tahun.
Laju pertumbuhan ekonomi ditentukan oleh Badan Pusat Statistik.
Rasio Tingkat
Inflasi X9
Perkembangan IHK dari tahun ke tahun.
Nilai Indeks Harga Konsumen IHK yang ditentukan oleh Bank Indonesia.
Rasio Sumber : Berbagai buku dan penelitian terdahulu
3.5 Populasi dan Sampel