Jenis Penelitian Tempat dan Waktu Penelitian Definisi Operasional Variabel

40

BAB III METODE PENELITIAN

3.1 Jenis Penelitian

Jenis penelitian yang dilakukan adalah penelitian kuantitatif dan bersifat komparatif. Penelitian kuantitatif ialah penelitian yang menggunakan data yang berbentuk angka atau data yang diangkakan. Pendekatan kuantitatif bertujuan untuk menguji teori, membangun fakta, menunjukkan hubungan antar variabel, memberikan deskripsi statistik, dan meramalkan hasilnya. Sedangkan penelitian bersifat komparatif adalah penelitian yang bersifat membandingkan. Penelitian ini membandingkan pengaruh Capital Adequacy Ratio CAR, Loan to Deposits Ratio LDR, Net Interest Margin NIM, Kualitas Aktiva Produktif KAP, Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional BOPO, Bank Size, Return on Equity ROE yang signifikan terhadap Non Performing Loan NPL antara bank pemerintah dengan bank asing Indonesia selama periode tahun 2006 sampai dengan tahun 2013.

3.2 Tempat dan Waktu Penelitian

Penelitian ini dilakukan di Bank Indonesia melalui media internet dengan menggunakan situs www.bi.go.id serta website bank yang dijadikan objek dalam penelitian yaitu Bank Pemerintah dan Bank Asing, penelitian terdahulu dan jurnal-jurnal lainnya. Waktu pelaksanaan penelitian dari bulan februari 2014 sampai dengan Juni 2014. 3.3 Batasan Operasional Adapun Batasan operasional dari penelitian ini adalah sebagai berikut : Universitas Sumatera Utara 41 1. Variabel – variabel yang digunakan dalam penelitian ini, yaitu : a. Variabel Terikat, yaitu Non Performing Loan NPL b. Variabel Bebas, yaitu CAR, LDR, NIM, KAP, BOPO, Bank Size, ROE, GDP dan Tingkat Inflasi 2. Data yang digunakan adalah data sekunder berupa laporan keuangan Bank Pemerintah dan Bank Asing periode 2006-2013.

3.4 Definisi Operasional Variabel

Variabel-variabel yang digunakan dalam penelitian ini adalah : a. Variabel Terikat variable dependen Variabel terikat dalam penelitian ini adalah Non Performing Loan. Non Performing Loan adalah rasio untuk mengukur risiko kredit. Risiko kredit yang dihadapi oleh bank merupakan salah satu risiko usaha bank, yang diakibatkan dari tidak dilunasinya kembali kredit yang diberikan oleh pihak bank kepada debitur. Adapun rumus untuk menghitung Non Performing Loan NPL adalah : NPL = ������ ���������� ����� ������ ���� ��������� × 100 Nilai NPL diperoleh dari hasil pembagian antara Kredit Bermasalah pertahun yang terdiri dari kredit dengan kualitas kurang lancar, diragukan dan macet dengan Total kredit yang diberikan yang merupakan penjumlahan seluruh kredit pertahun selama periode penelitian 2006-2013 dan dikalikan dengan 100 untuk memperoleh nilai dalam bentuk persen. b. Variabel Bebas Variabel Independen Variabel independen merupakan yang tidak terikat yang dapat mempengaruhi variabel dependen. Variabel independen dalam penelitian ini adalah : Universitas Sumatera Utara 42 1. Capital Adequacy Ratio X1 Capital Adequacy Ratio CAR merupakan rasio yang digunakan untuk mengukur kecukupan modal. Dalam rasio permodalan CAR dapat menjelaskan kemampuan suatu bank untuk mengatasi penurunan nilai aktiva sebagai akibat dari kerugian – kerugian bank yang disebabkan oleh aktiva – aktiva berisiko. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung CAR adalah sebagai berikut: CAR = ����� ������� ����� ���� + ����� ��������� ���� ������ ������ + ������ ������������ × ��� 2. Loan to Deposit Ratio X2 Loan to Deposit Ratio LDR adalah rasio yang menunjukkan kemampuan likuiditas bank. Rasio LDR menjelaskan seberapa jauh kredit yang disalurkan kepada nasabah dapat mengimbangi kewajiban bank untuk segera memenuhi permintaan deposan yang ingin menarik kembali uangnya yang telah digunakan oleh bank untuk memberikan kredit. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung LDR adalah sebagai berikut: Loan to Deposit Ratio LDR = ������ ������ ���� ��������� ����� ���� ����� ������ × ��� 3. Net Interest Margin X3 Net Interest Margin NIM adalah rasio yang menggambarkan penghasilan bunga bank dari aktiva produktif. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung NIM adalah sebagai berikut: NIM = ���������� ������ ���������� �����−����� ����� ������ ��������� × ��� Universitas Sumatera Utara 43 4. Kualitas Aktiva Produktif X4 Kualitas aktiva produktif KAP adalah rasio yang menunjukkan seberapa besar aktiva produktif yang bermasalah. Aktiva produktif yang bermasalah adalah aktiva produktif dengan tingkat tagihan kolektibiltas tergolong kurang lancar, diragukan dan macet. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung KAP adalah sebagai berikut: KAP = ���� �������� ���� ����� × 100 5. Biaya Operasional Pendapatan Operasional X5 BOPO adalah rasio yang digunakan untuk mengukur tingkat efisiensi dan kemampuan bank dalam melakukan kegitan operasinya. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung BOPO adalah sebagai berikut: BOPO = ����� ����� ����������� ���������� ���������� × ��� 6. Bank Size X6 Bank size merupakan rasio besar kecilnya bank yang ditentukan oleh total asset dan kepemilikan modal sendiri. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung Bank Size adalah sebagai berikut: Bank Size = Ln of Total Assets Bank Size diperoleh dari hasil logaritma Total Asset Total Aktiva bank pertahun selama periode penelitian 2006-2013. 7. Return On Equity X7 Return On Equity ROE adalah rasio yang menunjukkan kemampuan modal sendiri dalam memperoleh keuntungan bersih bank. Rasio ROE juga menjelaskan Universitas Sumatera Utara 44 seberapa baik produktivitas modal sendiri dalam meraih laba. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung ROE adalah sebagai berikut: Return On Equity ROE = ���� ������� ����� ����� ������� × ��� 8. Gross Domestic Product X8 Pendapatan domestik bruto gross domestic product merupakan ukuran semua barang-barang dan jasa yang diproduksi dalam sebuah negara perekonomian pada suatu periode. Tingkat pertumbuhan ekonomi dapat diukur melalui indikator perkembangan GDP dari tahun ke tahun. Laju pertumbuhan ekonomi ditentukan oleh Badan Pusat Statistik. 9. Tingkat Inflasi X9 Inflasi adalah situasi yang menggambarkan kenaikan harga barang secara umum yang berlangsung secara terus menerus. Inflasi dapat diukur berdasarkan nilai IHK indeks harga konsumen. IHK adalah biaya keseluruhan barang dan jasa yang dibeli oleh rata-rata konsumen. Nilai indeks harga konsumen IHK ditentukan oleh Bank Indonesia. Tabel 3.1 Operasionalisasi Variabel Penelitian variabel Batasan Operasional Indikator Skala Pengukuran NPL Y Perbandingan kredit Bermasalah di bandingkan dengan total kredit yang diberikan ������ ���������� ����� ������ ���� ��������� × 100 Rasio CAR X1 Perbandingan antara modal Dana aktiva tertimbang menurut risiko ATMR ����� ������� ���� × ��� Rasio LDR X2 Perbandingan jumlah kredit yang diberikan terhadap total dana pihak ketiga DPK ������ ������ ���� ��������� ����� ���� ����� ������ × ��� Rasio Universitas Sumatera Utara 45 Lanjutan Tabel 3.1 variabel Batasan Operasional Indikator Skala Pengukuran NIM X3 Perbandingan antara pendapatan bersih terhadap aktiva produktif ���������� ������ ������ ��������� × ��� Rasio KAP X4 Perbandingan antara penyisihan penghapusan aktiva produktif yang dibentuk PPAD terhadap penyisihan penghapusan aktiva produktif yang wajib dibentuk PPAWD ���� �������� ���� ����� × 100 Rasio BOPO X5 Rasio perbandingan antara biaya operasional dan pendapatan operasional ����� ����� ����������� ���������� ���������� × ��� Rasio Bank Size X6 Rasio besar kecilnya bank yang ditentukan oleh total asset dan kepemilikan modal sendiri Ln of TotalAssets Rasio ROE X7 Perbandingan antara laba bersih terhadap modal sendiri ���� ������� ����� ����� ������� × ��� Rasio GDP X8 Perkembangan GDP dari tahun ke tahun. Laju pertumbuhan ekonomi ditentukan oleh Badan Pusat Statistik. Rasio Tingkat Inflasi X9 Perkembangan IHK dari tahun ke tahun. Nilai Indeks Harga Konsumen IHK yang ditentukan oleh Bank Indonesia. Rasio Sumber : Berbagai buku dan penelitian terdahulu

3.5 Populasi dan Sampel