PT JAKARTA INTERNATIONAL HOTELS DEVELOPMENT Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
Pada tanggal 31 Maret 2017 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2016 Diaudit serta untuk periode tiga bulan yang berakhir pada tanggal - tanggal 31 Maret 2017 dan 2016 Tidak Diaudit
Angka-angka Disajikan dalam Ribuan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
35. Pajak Penghasilan lanjutan
b. Pajak Kini Rekonsiliasi antara laba rugi sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain konsolidasian dengan laba kena pajak untuk periode tiga bulan yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2017 dan 2015 adalah sebagai berikut:
31 Maret 2017 31 Maret 2016
Laba sebelum pajak menurut laporan rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian
45.290.817 40.835.614
Laba sebelum pajak entitas anak 68.740.144
58.947.741
Rugi Perusahaan sebelum pajak 23.449.327
18.112.127
Penyesuaian untuk pendapatan yang telah dikenakan pajak final
481.299 379.436
Rugi sebelum pajak penghasilan 23.930.626
18.491.563 Perbedaan temporer :
Imbalan kerja jangka panjang - bersih 1.257.451
1.573.321 Cadangan untuk penggantian peralatan usaha
1.286.028 1.183.683
Perbedaan penyusutan fiskal dan komersial 998.838
426.126
Jumlah 1.544.641
2.330.878 Perbedaan tetap :
Kesejahteraan karyawan 2.174.643
2.556.772 Beban umum dan administrasi
1.911.102 793.981
Jumlah 4.085.745
3.350.753 Rugi pajak perusahaan
18.300.240 12.809.932
PT JAKARTA INTERNATIONAL HOTELS DEVELOPMENT Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
Pada tanggal 31 Maret 2017 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2016 Diaudit serta untuk periode tiga bulan yang berakhir pada tanggal - tanggal 31 Maret 2017 dan 2016 Tidak Diaudit
Angka-angka Disajikan dalam Ribuan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
36. Pajak Penghasilan lanjutan
Perhitungan beban pajak dan utang pajak kini pajak dibayar di muka Grup adalah sebagai berikut:
31 M are t 2017 31 De se m ber 2016
Beban pajak kini Perusahaan
- 169.764
Entitas anak 3.816.882
24.192.997
Jum la h be ba n pa ja k kini 3.816.882
24.362.761 Dikura ngi pe m baya ra n pa ja k di m uka
Perusahaan -
167.581 Entitas anak
5.709.165 24.138.330
Jum la h 5.709.165
24.305.911 Uta ng P a ja k P aja k diba ya r di m uka
1.892.283 56.850
Terdiri dari : Perusahaan Catatan 6
- 2.183
Entitas anak Catatan 6 1.930.825
54.667 Entitas anak Catatan 18
38.542 -
Jum la h 1.892.283
56.850
c. Pajak Tangguhan Rincian aset liabilitas pajak tangguhan Grup adalah sebagai berikut:
1 Januari 2016 Laba rugi
Penghasilan komprehensif
lain 31 Desember
2016 Laba rugi
Penghasilan komprehensif
lain 31 Maret 2017
Aset pajak tangguhan
Cadangan piutang tak tertagih 1.619.340
190.875 -
1.810.215 -
- 1.810.215
Cadangan untuk penggantian peralatan operasional
1.518.656 -
- 1.518.656
257.206 -
1.775.862 Liabilitas imbalan kerja
Jangka panjang 18.843.593
369.872 1.520.581
17.692.884 267.141
16.713 17.943.311
Akumulasi penyusutan aset tetap
3.464.529 191.971.753
- 195.436.282
2.392.418 -
193.043.864 Rugi fiskal
75.754 75.754
- -
- -
- Jumlah
25.521.872 192.456.746
1.520.581 216.458.037
1.868.072 16.713
214.573.252
Liabilitas pajak tangguhan
Akumulasi penyusutan aset tetap
28.765.590 4.522.077
- 33.287.667
3.762 -
33.291.429
Aset liabilitas pajak tangguhan - bersih
3.243.718 187.934.669
1.520.581 183.170.370
1.871.834 16.713
181.281.822 Dikreditkan dibebankan ke
Dikreditkan dibebankan ke
PT JAKARTA INTERNATIONAL HOTELS DEVELOPMENT Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
Pada tanggal 31 Maret 2017 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2016 Diaudit serta untuk periode tiga bulan yang berakhir pada tanggal - tanggal 31 Maret 2017 dan 2016 Tidak Diaudit
Angka-angka Disajikan dalam Ribuan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
36. Pajak Penghasilan lanjutan
