Kerangka Penerimaan Kerangka Belanja

Rencana Kerja Pembangunan Daerah RKPD 2016 Kabupaten Ogan Komering Ilir 72 mendorong dan meningkatkan hasil pajak daerah terkait dengan ability to pay yang akan meningkat. Elastisitas pajak daerah terhadap PDRB merupakan cara untuk mendeteksi struktur pajak disuatu daerah. Semakin elastis pajak suatu daerah maka struktur pajak di daerah tersebut semakin baik.

3.3.2. Penghitungan Kerangka Pendanaan

a. Kerangka Penerimaan

Sesuai dengan analisis-analisis diatas dapat diestimasi kerangka pendanaan Kabupaten Ogan Komering Ilir pada tahun 2013-2016. Pendanaan tersebut terbagi kedalam jenis-jenis pendapatan sesuai dengan aturan perundang-undangan yang berlaku. Estimasi Penerimaan Kabupaten Ogan Komering Ilir, 2013-2016 Jenis Penerimaan 2013 2014 2015 2016 PAD 54.164.562.310,18 62.447.006.899,73 138.652.983.242,00 138.652.983.242,00 Pajak 14.673.532.708,00 16.906.877.297,55 72.459.441.117,00 72.459.441.117,00 Retribusi 17.931.847.740,18 6.160.947.740,18 6,163.149.150,00 6,163.149.150,00 Pengelolaan Kekayaan yg Dipisahkan 4.280.000.000,00 6.500.000.000,00 6.500.000.000,00 6.500.000.000,00 Lain2 PAD Yang Sah 17.279.181.862,00 32.879.181.862,00 53.530.392.975,00 53.530.392.975,00 Dana Perimbangan 1.199.454.670.580,00 1.251.107.330.286,00 1.298.711.325.305,00 1.298.711.325.305,00 Dana Bagi Hasil PajakBukan Pajak 244.474.061.580,00 231.077.701.286,00 278.681.696.305,00 278.681.696.305,00 DAU 844.190.649.000,00 931.158.869.000,00 931.158.869.000,00 931.158.869.000,00 DAK 110.789.960.000,00 88.870.760.000,00 88.870.760.000,00 88.870.760.000,00 Lain2 Pendapatan Yang Sah 201.862.136.213,39 149.437.278.880,00 163.355.627.100,00 163.355.627.100,00 Bagi Hasil Pajak Provinsi 30.451.096.663,19 30.557.972.600,00 38.191.154.100,00 38.191.154.100,00 Bantuan Provinsi 38.606.954.550,20 40.278.966.000,00 20.855.215.000,00 20.855.215.000,00 Total Penerimaan 64.732.665.067,43 36.052.577.107,82 88.058.212.587,00 88.058.212.587,00 SiLPA 46.636.101.780,43 17.956.013.820,82 40.453.071.900,00 40.453.071.900,00 Total Dana Tersedia 1.455.481.369.103,57 1.462.991.616.065,73 1.682.778.148.234,00 1.682.778.148.234,00 Sumber : DPPKA Kab. Ogan Komering Ilir diolah

b. Kerangka Belanja

Untuk menentukan kerangka belanja ini, yang perlu dicermati terlebih dahulu adalah realisasi belanja pegawai yaitu gaji dari PNSCPNS Kabupaten Ogan Komering Ilir. Perkembangan belanja gaji Kabupaten Ogan Komering Ilir dari tahun 2011 sampai dengan tahun 2016 perkiraan realisasi adalah sebagai berikut : Rencana Kerja Pembangunan Daerah RKPD 2016 Kabupaten Ogan Komering Ilir 73 Belanja Pegawai Kabupaten Ogan Komering Ilir, 2011-2016 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Belanja Pegawai BTL 473.724.809.499 508.158.419.722,91 544.651.006.182 627.981.883.410,55 726.197.988.360,00 823.247.628.165,00 Gaji 461.703.392.103 503.845.657.286,91 540.338.243.746 610.016.751.110,55 12.222.012.300,00 15.779.512.300,00 Sumber : DPPKA Kab. Ogan Komering Ilir Dari perkiraan belanja gaji tersebut dapat diketahui kapasitas riil dari keuangan daerah Kabupaten Ogan Komering Ilir, dimana dana yang tersedia setelah dikurangi belanja gaji tersebut itulah yang dapat digunakan dalam belanja lainnya. Adapun tabel berikut menunjukkan kapasitas riil ataupun dana yang tersedia setiap tahunnya pada Kabupaten Ogan Komering Ilir untuk pendanaan lainnya. Perkiraan Kapasitas Riil Kabupaten Ogan Komering Ilir Tahun 2013-2016 Uraian 2013 2014 2015 2016 Total Penerimaan 64.732.665.067,43 62.447.006.899,73 88.058.212.587,00 88.058.212.587,00 Jumlah Belanja Gaji PNS PHL 540.338.243.746,00 610.016.751.110,55 727.197.988.360,00 823.247.628.165,00 Kapasitas Riil 605.070.908,013,43 672.463.758.010,28 825.012.252.258,00 911.305.840.752,00 Sumber : DPPKA Kab. Ogan Komering Ilir Dari dana yang tersedia tersebut, dapat diambil pendekatan penggunaan dana yang tersedia dengan pendekatan prioritas penggunaan dana, dimana ada 3 tiga prioritas penggunaan dana yaitu: 1. Prioritas I digunakan untuk alokasi pembangunan yang terkait dengan prioritas dan sasaran pembangunan. 2. Prioritas II digunakan untuk alokasi pembangunan yang terkait dengan program pembangunan daerah. 3. Prioritas III digunakan untuk alokasi Belanja Tidak Langsung Lainnya seperti Bantuan Sosial, Hibah, Tambahan Penghasilan PNS dan lain sebagainya. Rencana Kerja Pembangunan Daerah RKPD 2016 Kabupaten Ogan Komering Ilir 74 Pendanaan Prioritas Kabupaten Ogan Komering Ilir Tahun 2013-2016 2013 2014 2015 2016 Prioritas I 500.873.862.475,00 431.762.609.600,00 452.750.769.429,00 452.750.769.429,00 Prioritas II 24.607.847.725,00 29.281.496.600,00 26.828.117.900,00 26.828.117.900,00 Prioritas III 703.822.077.286,00 730.440.749.618,55 742.718.383.403,00 742.718.383.403,00 JUMLAH 1.229.303.787.486,00 1.191.484.855.818,55 1.222.297.270.732,00 1.222.297.270.732,00 Sumber : DPPKA Kab. Ogan Komering Ilir Yang perlu mendapat perhatian dari penggunaan dana tersebut, bahwa sesuai amanat peraturan perundang-undangan, alokasi belanja untuk bidang pendidikan adalah minimal sebesar 20 dan alokasi untuk bidang kesehatan adalah minimal sebesar 10, sehingga didapatlah alokasi dana untuk kedua bidang tersebut yaitu: Alokasi Pendanaan Bidang Pendidikan dan Kesehatan Kabupaten Ogan Komering Ilir Tahun 2013-2016 2013 2014 2015 2016 Bidang Pendidikan 43.083.657.000,00 66.195.669.500,00 90.247.564.208,00 100.100.000.000,00 Bidang Kesehatan 8.184.000.000,00 8.171.367.720,00 9.342.640.000,00 9.342.640.000,00 JUMLAH 51.267.657.000,00 74.367.037.220,00 99.590.204.208,00 109.442.640.000,00 Sumber : DPPKA Kab. Ogan Komering Ilir diolah Rencana Kerja Pembangunan Daerah RKPD 2016 Kabupaten Ogan Komering Ilir 75

BAB IV PRIORITAS DAN SASARAN PEMBANGUNAN

Prioritas dan sasaran pembangunan merupakan suatu program dan kegiatan yang merupakan prioritas utama karena program dan kegiatan tersebut merupakan penjabaran tiap tahun program prioritas pembangunan di RPJMD untuk mencapai visi dan misi dari kepala daerah. Suatu prioritas pembangunan daerah merupakan sekumpulan program prioritas yang secara khusus berhubungan dengan capaian sasaran pembangunan daerah, mengingat keterdesakan dan daya ungkit bagi kinerja pembangunan daerah. Perumusan prioritas pembangunan dilakukan dengan mengevaluasi lebih lanjut permasalahan pembangunan daerah terkait, dihubungkan dengan program pembangunan daerah RPJMD pada tahun rencana dan kemungkinan perubahannya. Prioritas dan sasaran pembangunan dirumuskan berdasarkan hasil analisis terhadap pelaksanaan RKPD tahun lalu dan capaian kinerja yang direncanakan dalam RPJMD, identifikasi isu strategis serta masalah mendesak ditingkat daerah dan nasional serta rancangan ekonomi daerah beserta kerangka pendanaan. Perumusan prioritas dan sasaran pembangunan daerah serta indikasi prioritas kegiatannya, juga memperhatikan apa yang diusulkan oleh SKPD berdasarkan perikraan maju pada RKPD tahun sebelumnya 4.1. Tujuan dan Sasaran Pembangunan Tujuan dan sasaran adalah tahap perumusan sasaran strategis yang menunjukkan tingkat prioritas tertinggi dalam perencanaan pembangunan jangka menengah daerah yang selanjutnya akan menjadi dasar penyusunan program dan kegiatan prioritas. Tujuan dan sasaran pada dokumen RKPD merupakan tujuan dan sasaran yang diambil pada dokumen RPJMD yang telah disusun. Tujuan dan sasaran pembangunan kabupaten Ogan Komering Ilir adalah sebagai berikut: