Velo, Lucio, The World Tax Haven, USA: Penerbit White Star, 2001. Waluyo, Bambang, Tindak Pidana Perpajakan, Jakarta:PT. Pradnya Paramita, 1994.
B. Perundang-undangan
Undang-Undang Nomor 24 Tahun 1999 Tentang Lalu Lintas Devisa. Undang-Undang Nomor 16 Tahun 2000 tentang Ketentuan Umum dan Tata Cara
Perpajakan.
Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2002 Tentang Tindak Pidana Pencucian Uang . Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 36 Tahun 2008 Tentang Perubahan
Keempat Atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1983 Tentang Pajak Penghasilan.
Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 7 tahun 1992 tentang Perbankan.
International Mutual Legal Assistance in Criminal Matters and Extradition .
Peraturan Bank Indonesia Nomor 310PBI2001 tentang Prinsip Mengenal Nasabah Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan atas Undang-Undang
Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan.
Undang-Undang Nomor 8 Tahun 1981 tentang Hukum Acara Pidana Undang-undang nomor 20 Tahun 2001 tentang perubahan atas Undang-undang
nomor 31 Tahun 1999 tentang pemberantasan Tindak Pidana Korupsi.
Undang-Undang Nomor 9 Tahun 1976 tentang Narkotika. Undang-Undang Republik Indonesia. Nomor 8 Tahun 1996. Tentang Pengesahan
Convention On Psychotropic. Substances 1971 Konvensi Psikotropika 1971
Undang-Undang Nomor Republik Indonesia 23 Tahun 1999 tentang Undang-Undang Bank Indonesia.
Kitab Undang-Undang Hukum Pidana The United Nations Convention Against Illicit Traffic Narcotic, Drug, and
Psychotropic Substance, 1988
Universitas Sumatera Utara
Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3 tahun 2001 tentang Pelaporan Kegiatan Lalu Lintas Devisa.
C. Artikel Tax_haven, diperoleh dari www.wikipedia.org, terakhir kali diakses pada tanggal 27
Februari 2009
Dewi Muthohharoh., “Teori Pembelajaran”, 19 Desember 2007, diperoleh dari www.heritl.blogspot.com, terakhir kali diakses pada tanggal 10 Maret 2010.
Sistem, 23 Juli 2005, diperoleh dari www.wikipedia.com, terakhir kali diakses tanggal 12 January 2010.
Sistem, 12 Juli 2005, diperoleh dari www.google.co.id, terakhir kali diakses tanggal 05 Januari 2010.
Tax Havens, 12 Juli 2005, diperoleh dari www.wikipedia.com, terakhir kali diakses pada tanggal 14 Februari 2010.
Tax Havens., 12 juli 2005., diperoleh dari www.wikipedia.com, terakhir kali akses
pada tanggal 14 Januari 2010. Tax Havens., 2 Juni 2003., diperoleh dari www.hukumonline.com, terakhir kali
diakses pada tanggal 12 januari 2010
Tax Havens, 12 Juli 2005, diperoleh dari www.wikipedia.com, terakhir kali diakses
pada tanggal 14 Januari 2010. Indonesia Tak Mau Tiru Kebijakan Tax Havens, 29 April 2009, diperoleh dari
www.okezone.com, terakhir kali diakses tanggal 6 Maret 2010.
Bank of Credit Commerce Interational, diperoleh dari www.ortax.com, terakhir
kali diakses pada tanggal 6 Februari 2010.
Harian Kompas, Masa Kejayaan Tax Havens Diyakini Segera Tamat, 21 Oktober 2008,
Bank secrecy, diperoleh dari www.banking.com diakses terakhir kali pada tanggal 12 Maret 2010.
Universitas Sumatera Utara
Harian Kontan, Offshore Bank dan Wajib Pajak Indonesia Tax Treaty Lebih Efektif daripada Intelijen Pajak, 28 September 2009
Yenny Mangoting., Aspek perpajakan dalam praktek Transfer Pricing 12 Desember 2009 , diperoleh dari www.google.com, terakhir kali diakses pada tanggal 9 Maret
2010.
Larry Schlesinger, “Tax Haven acts to combat Money Laundering”, 18 November 2002, diperoleh dari www.accountancyage.com, terakhir kali diakses pada tanggal 10
Maret 2010.
Tax Haven dan Money Laundering, diperoleh dari www.google.co.id, terakhir kali
diakses pada tanggal 12 Januari 2010. Tax Haven
Countries dan Money Laundering diperoleh dari www.google.co.id terakhir kali diakses tanggal 12 Januari 2010.
OECD Tax Haven., 22 April 2001, diperoleh dari www.google.co.id, diakses tanggal 15 Januari 2010.
Tax Haven , 28 Juli 2001., diperoleh dari www.hukumonline.com, terakhir diakses
tanggal 16 Januari 2010. Tax Haven
Countries,10 Maret 2009, diperoleh dari www.ortax.com diakses tanggal 17 Januari 2010.
Offshore Tax_Havens, diperoleh dari www.escapeartist.com, terakhir kali diakses
pada tanggal 17 Januari 2010. Harian Kontan, Perlakuan Pajak Tax Havens, 18 Mei 2009,
Daniel J. Mitcell. “Tax Havens are not Money Laundering Centres”, diperoleh dari www.catoliberty.com, terakhir kali diakses pada tanggal 16 Februari 2010.
Universitas Sumatera Utara
contohnya adalah negara Malaysia yang mempunyai wilayah finansial centre yaitu di Labuan.
BAB III HUBUNGAN ANTARA
TAX HAVEN DENGAN TINDAK PIDANA MONEY LAUNDERING
A. Money Laundering sebagai Suatu Kejahatan Terorganisir Internasional.
