hingga sektor keuangan non bank dalam hal ini termasuk koperasi. Koperasi sebagai salah satu lembaga keuangan non-bank juga menjadi salah satu target para pelaku
kejahatan pencucian uang untuk melancarkan aksinya. Hal ini disebabkan tidak adanya kewajiban bagi koperasi sebagai usaha masyarakat menengah kebawah untuk
melaporkan transaksi keuangannya. Sehingga hal ini menjadi kesempatan bagi para pelaku pencucian uang untuk menempat uang hasil kejahatan tersebut kedalam
kopersai. Melihat hal tersebut maka sangat penting pencegahan dan pemberantasan
pencucian uang yang menjadi dasar dibentuknya undang-undang yang bersifat nasional mengenai pencucian uang yaitu UU No. 8 tahun 2010 tentang Pencegahan
dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang. Oleh karena itu, penulis tertarik
untuk membuat satu skripsi yang berjudul “Kajian Yuridis terhadap Praktek Pencucian Uang melalui Penyertaan Modal di Koperasi”
untuk melihat bagaimana peraturan perundang-undangan yang ada bekerja untuk mengatasi praktek pencucian
uang melalui penyartaan modal di koperasi.
B. Rumusan Masalah
Berdasarkan latar belakang yang telah penulis paparkan diatas, penulis memilih beberapa hal yang menjadi permasalahan dalam penulisan skripsi ini.
Adapun permasalahan yang akan dibahas antara lain: 1.
Bagaimana peraturan mengenai penyertaan modal dalam perkoperasian di Indonesia?
Universitas Sumatera Utara
2. Bagaimanakah pencucian uang dapat terjadi di koperasi melalui
penyertaan modal? 3.
Bagaimana pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang melalui penyertaan modal di koperasi?
C. Tujuan dan Manfaat Penulisan
Berdasarkan perumusan masalah diatas , maka tujuan dari penulisan skripsi ini antara lain:
1. Mengetahui peraturan mengenai penyertaan modal dalam
perkoperasian di Indonesia. 2.
Mengetahui mekanisme pencucian uang yang terjadi di koperasi melalui penyertaan modal.
3. Mengetahui pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian
uang melalui penyertaan modal di koperasi.
Adapun manfaat dari penulisan skripsi ini, antara lain: 1.
Secara Teoritis: Secara teoritis skripsi ini diharapkan memberikan sumbangsih atau
masukan bagi ilmu hukum khususnya dalam bidang hukum pencucian uang dan hukum koperasi sekaligus memperkaya serta menambah
wawasan ilmiah. 2.
Secara Praktis: Bagi para pelaku koperasi yang menjalankan usahanya secara praktis
dapat menambah pemahaman bagaimana peraturan perundang-
Universitas Sumatera Utara
undangan yang ada melihat kejahatan pencucian uang uang yang terjadi di koperasi sebagai suatu tindakan yang merugikan masyarakat
secara luas. Sedangkan manfaat bagi penulis adalah untuk mengembangkan pemahaman dan kemampuan penulis menerapkan
ilmu yang diperoleh, serta memberikan manfaat bagi setiap pihak yang berkepentingan dalam kaitannya dengan praktik pencucian uang
melalui penyertaan modal dikoperasi. Juga bagi masyarat luas dapat memberikan pemahaman tentang praktik pencucian uang ini melalui
penyertaan modal.
D. Keaslian Penulisan
Untuk mengetahui orisinalitas penulisan, sebelum melakukan penulisan skripsi berjudul “kajian yuridis terhadap praktek pencucian uang melalui penyertaan
modal dalam koperasi”, terlebih dahulu telah dilakukan penelusuran terhadap berbagai judul skripsi yang tercatat pada Fakultas Hukum Universitas Sumatera
Utara.
Perpustakaan Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara melalui surat tertanggal 04 januari 2014, menyatakan ada beberapa judul yang memiliki sedikit
kesamaan. Adapun judul skripsi tersebut antara lain : 1.
Ketentuan Pemberantasan Money Laundering dalam Penyedia Jasa Keuangan disusun oleh Erika Asima T.F.Sitohang 010200001
2. Kebijakan Badan Pengawasan Pasar Modal BAPEPAM dalam
Penanggulangan Pencucian Uang di Pasar Modal disusun oleh Mega Kartika 030200186
Universitas Sumatera Utara
3. Pencegahan Tindak Pidana Pencucian Uang di Pasar Modal melalui
Prinsip Mengenal Nasabah know your customer principles Berdasarkan Keputusan Ketua Bapepam No.476BL2009 disusun oleh Sarah
Cascarina S 070100136 4.
Prinsip Akuntabilitas dan Transparansi Yayasan dalam Rangka Mencegah Praktik Pencucian Uang Money Laundering disusun oleh Dwi Cesaria
Sitorus 080200258 Penulis juga menelusuri berbagai judul karya ilmiah melalui media internet,
dan sepanjang penelusuran yang penulis lakukan, belum ada penulis lain yang pernah mengangkat topik tersebut. Sekalipun ada, hal itu adalah diluar sepengetahuan
penulis dan tentu saja substansinya berbeda dengan substansi dalam skripsi ini. Permasalahan yang dibahas dalam skripsi ini adalah murni hasil pemikiran penulis
yang didasarkan pada pengertian-pengertian, teori-teori, dan aturan hukum yang diperoleh melalui referensi media cetak maupun media elektronik. Oleh karena itu,
penulis menyatakan bahwa skripsi ini adalah karya asli penulis dan dapat dipertanggungjawabkan secara ilmiah.
E. Tinjauan Kepustakaan
