Risiko kredit Capital Adequacy Ratio CAR

53

3.3.3. Risiko kredit

Risiko kredit merupakan risiko akibat kegagalan atau ketidakmampuan nasabah mengembalikan jumlah pinjaman yang diterima dari bank beserta bunganya sesuai dengan jangka waktu yang telah ditentukan atau dijadwalkan. Risiko Kredit dalam penelitian ini diukur dengan menggunakan Rasio Non Performing Loan NPL. NPL adalah rasio yang diperoleh dengan membagi Total kredit yang bermasalah dengan total kredit yang tersalurkan. Rasio NPL sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No.623DPNP2004 tanggal 31 Mei 2004 Perihal Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum adalah dengan batas aman dibawah 6. Semakin besar rasio NPL ini maka semakin banyak terjadinya kredit macet yang harus ditangani bank, sedang sebaliknya semakin kecil rasio ini maka semakin sedikit jumlah kredit macet. Bank Indonesia mengkategorikan rasio NPL ini menjadi lima, secara lengkap dapat dilihat dalam tabel berikut ini; Tabel 3.4 Kriteria penilaian peringkat rasio NPL Kriteria Peringkat NPL 0.5 Peringkat 1 0.5 NPL 3 Peringkat 2 3 NPL 6 Peringkat 3 6 NPL 12 Peringkat 4 NPL 12 Peringkat 5 Sumber: SE BI No. 673Intern2004 54

3.3.4. Capital Adequacy Ratio CAR

Capital Adequacy Ratio CAR adalah rasio yang memperlihatkan seberapa jauh seluruh aktiva bank yang mengandung risiko Kredit, penyertaan, surat berharga, tagihan pada bank lain ikut dibiayai dari dana modal sendiri bank, disamping diperoleh dana dari sumber-sumber di luar bank, seperti dana masyarakat, pinjaman utang, dan lain-lain. Dengan kata lain CAR adalah rasio kinerja bank untuk mengukur kecukupan modal yang dimiliki bank untuk menunjang aktiva yang mengandung atau menghasilkan risiko, salah satunya adalah kredit yang diberikan. Rasio CAR sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No.623DPNP2004 tanggal 31 Mei 2004 Perihal Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum adalah dengan batas aman diatas 8. Semakin besar rasio CAR ini maka semakin baik likuiditas bank, sedang sebaliknya semakin kecil rasio ini maka semakin buruk keadaan likuiditas bank. Bank Indonesia mengkategorikan rasio CAR ini menjadi lima, secara lengkap dapat dilihat dalam tabel berikut ini; Tabel 3.5 Kriteria penilaian peringkat Capital Adequacy Ratio CAR Kriteria Peringkat CAR 12 Peringkat 1 9 CAR 12 Peringkat 2 8 CAR 9 Peringkat 3 6 CAR 8 Peringkat 4 CAR 6 Peringkat 5 Sumber: SE BI No. 673Intern2004 55

3.4. Teknik