PT PENJAMINAN INFRASTRUKTUR INDONESIA PERSERO Lampiran - 517 - Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2013 AND 2012
Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated
3. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan
3. FINANCIAL RISK MANAGEMENT continued
c. Estimasi nilai wajar
Manajemen berpendapat bahwa nilai tercatat aset dan kewajiban keuangan yang dicatat
sebesar biaya perolehan diamortisasi dalam laporan keuangan mendekati nilai wajarnya
dikarenakan jatuh temponya dalam jangka pendek
atau dikarenakan
instrumen keuangan tersebut dikenakan tingkat suku
bunga pasar. Tabel
di bawah
ini menganalisis
instrumen keuangan yang dicatat pada nilai wajar berdasarkan tingkatan metode
penilaian. Perbedaan dijelaskan sebagai berikut:
x Harga dikutip tidak disesuaikan dari pasar yang aktif untuk aset atau
liabilitas yang identik Tingkat 1; x Input selain harga yang dikutip dari
pasar yang disertakan pada Tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset
dan liabilitas, baik secara langsung yaitu sebagai sebuah harga atau
secara tidak langsung yaitu sebagai turunan dari harga Tingkat 2;
c. Fair value estimation
Management considers that the carrying amounts of financial assets and financial
liabilities recorded at amortised cost in the financial statements approximate their fair
values either because of their short-term maturities or their carry market rates of
interest.
The table
below analyses
financial instruments carried at fair value, by level of
valuation method. The different levels of valuation methods have been defined as
follows: x Quoted prices unadjusted in active
markets for
identical assets
or liabilities Level 1;
x Inputs other than quoted prices included
within Level
1 that
are observable
for the asset or liability, either directly that is, as prices
or indirectly that is, derived from prices
Level 2; x Input untuk aset atau liabilitas yang
tidak didasarkan pada data pasar yang dapat diobservasi informasi
yang tidak
dapat diobservasi
Tingkat 3. x Inputs for the asset or liability that are
not based on observable market data that is, unobservable inputs Level 3.
Tabel berikut
menyajikan aset
dan liabilitas Perusahaan yang diukur sebesar
nilai wajar pada 31 Desember 2013 dan 2012.
The following table presents the Company’s asset and liabilities that are measured at fair
value at 31 December 2013 and 2012.
2013 Tingkat 1
Tingkat 2 Tingkat 3
Jumlah Level 1
Level 2 Level 3
Total
Aset keuangan tersedia Available-for-sale
untuk dijual financial assets
- Investasi pada instrumen utang
445,698,555 -
- 445,698,555
Debt Investments - Reksadana
101,505,662 -
- 101,505,662
Mutual funds
Jumlah Aset 547,204,217
- -
547,204,217 Total Assets
2012 Tingkat 1
Tingkat 2 Tingkat 3
Jumlah Level 1
Level 2 Level 3
Total
Aset keuangan tersedia Available-for-sale
untuk dijual financial assets
- Investasi pada instrumen utang
257,219,302 -
- 257,219,302
Debt Investments - Reksadana
104,686,245 -
- 104,686,245
Mutual funds
Jumlah Aset 361,905,547
- -
361,905,547 Total Assets
