ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING
PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 582 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 SEPTEMBER 2015 TIDAK DIAUDIT DAN
31 DESEMBER 2014 DIAUDIT Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
30 SEPTEMBER 2015 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2014 AUDITED
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
2015 2014
Pinjaman pada tingkat suku bunga mengambang
2.93 - 3.01 3.00 - 4.74 Loans at floating rate
Pinjaman pada tingkat suku bunga tetap
3.95 - 20.00 3.95 - 20.00 Loans at fixed rate
Analisis sensitivitas untuk risiko tingkat suku bunga
Sensitivity analyisis for interest rate risk Pada tanggal 30 September 2015 dan 2014,
jika tingkat
suku bunga
pinjaman meningkatmenurun sebesar 50 lima puluh
basis poin dengan semua variabel konstan, laba sebelum pajak untuk tahun-tahun yang
berakhir pada
tanggal tersebut
lebih rendahtinggi masing-masing sebesar Rp946
dan Rp1.492, terutama sebagai akibat kenaikanpenurunan
biaya bunga
atas pinjaman dengan tingkat bunga mengambang.
As at 30 September 2015 and 2014, had the interest rate of the loans been higherlower by 50
basis points with all other variables held constant, income before tax for the years then
ended would have been lowerhigher by Rp946 and Rp1,492, respectively, mainly as a result of
higherlower interest expense on loans with floating interest rates.
30 SeptemberSeptember 2015 Suku bunga mengambang
Suku bunga tetap Floating rate
Fixed rate Kurang dari
Lebih dari Kurang dari
Lebih dari satu tahun satu tahun
satu tahun satu tahun
Non-bunga Less than
More than Less than
More than Non-interest
Jumlah one year
one year one year
one year bearing
Total AsetAssets
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
865,200 -
- -
3,170 868,370
Piutang usaha - bersihTrade receivables - net
- -
- -
366,034 366,034
Pihak ketigaThird parties Pihak berelasiRelated parties
- -
- -
418,591 418,591
Aset keuangan lancar lainnya Other current financial asset
- -
3,772 -
2,701 6,473
Aset keuangan tidak lancar lainnya Other non-current financial assets
31,175 -
- 21,907
88,580 141,662
Piutang pihak berelasi Due from related party
- -
- -
2,730 2,730
Aset lain-lainOther assets -
- -
- 1,527
1,527
Jumlah aset keuangan Total financial assets
896,375 -
3,772 21,907
883,333 1,805,387
35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 35. FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Risiko utama dari instrumen keuangan Grup adalah risiko tingkat suku bunga, risiko mata uang,
risiko kredit dan risiko likuiditas. Penelaahan direktur dan kebijakan yang disetujui untuk
mengelola masing-masing risiko ini dijelaskan secara detail sebagai berikut:
The main risks arising from the Group’s financial instruments are interest rate risk, currency risk, credit
risk and liquidity risk. The Directors review and approve policies for managing each of these risks,
which are described in more detail as follows:
a. Risiko tingkat suku bunga a. Interest rate risk
Risiko tingkat suku bunga Grup terutama timbul dari pinjaman untuk tujuan modal kerja
dan investasi. Pinjaman pada tingkat suku bunga mengambang menunjukkan Grup
terekspos risiko suku bunga atas arus kas. The Group’s interest rate risk mainly arises from
loans for working capital and investment purposes. Loans at floating rates expose the
Group to cash flow interest rate risk.
Untuk pinjaman modal kerja, utang dan pinjaman investasi, Grup berusaha dengan
mengurangi risiko tingkat suku bunganya dengan cara mendapatkan struktur pinjaman
dengan suku bunga kompetitif. For working capital investment, loans and
borrowings, the Group may seek to mitigate its interest rate risk by obtaining loans structured
with competitive interest rates.