ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES

PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 581 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 SEPTEMBER 2015 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2014 DIAUDIT Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 30 SEPTEMBER 2015 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2014 AUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 33. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan

33. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES continued

2015 2014 Aset keuanganFinancial assets Kas dan setara kasCash and cash equivalents 868,370 1,060,151 Piutang usahaTrade receivables 784,625 930,446 Aset keuangan lancar lainnyaOther current financial assets 6,473 6,351 Piutang pihak berelasiDue from related parties 2,730 2,787 Aset keuangan tidak lancar lainnyaOther non-current financial assets 141,662 161,070 Aset lain-lainOther assets 1,527 1,952 Jumlah aset keuanganTotal financial assets 1,805,387 2,162,757 Liabilitas keuanganFinancial liabilities Utang bank jangka pendekShort-term bank loan 59,757 - Utang usahaTrade payables 288,407 305,146 Liabilitas keuangan lainnya - jangka pendek Other financial liabilities - current 55,256 57,467 AkrualAccruals 698,974 762,963 Pinjaman bank jangka panjangLong-term bank loans 613,828 435,664 Jumlah liabilitas keuanganTotal financial liabilities 1,716,222 1,561,240

34. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING

34. MONETARY ASSETS

AND LIABILITIES IN FOREIGN CURRENCIES Pada tanggal 30 September 2015, Grup memiliki aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing sebagai berikut: As at 30 September 2015 , the Group’s monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies were as follows: 2015 Dolar AS nilai Dolar Singapura penuhUS Dollar nilai penuh Euro penuh Singapore Dollar nilai penuh Jumlah setara Rupiah full amount full amount full amount Rp Equivalent Aset Assets Kas dan setara kas 49,908,713 4,185 - 731,555 Cash and cash equivalents Piutang usaha Trade receivables Pihak ketiga 28,441,036 17,135 - 417,036 Third parties Pihak berelasi 21,408,385 - - 313,783 Related parties Piutang pihak berelasi 509 - 242,500 4,007 Due from related parties Aset keuangan lainnya 714,298 - - 10,469 Other financial assets 100,472,941 21,320 242,500 1,476,850 Liabilitas Liabilities Utang usaha Trade payable Pihak ketiga 7,427,430 237,753 - 111,307 Third parties Pihak berelasi 39,006 - - 572 Related parties Pinjaman bank jangka pendek 4,077,021 - - 59,757 Short-term bank loans Utang lain-lain - pihak ketiga - - - - Other payables - third parties Uang muka pelanggan 461,414 - - 6,763 Advances from customers Akrual 16,923,805 - - 248,052 Accruals Utang bank 41,739,962 - - 611,783 Bank loans 70,668,638 237,753 1,038,234 Asetliabilitas neto 29,804,303 216,433 242,500 438,616 Net assetliabilities Dalam ekuivalen Rupiah 436,841,681,098 2,223,732,412 3,999,326,975 438,616 Rupiah equivalent Apabila aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing pada tanggal 30 September 2015 dijabarkan ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs tengah transaksi yang dipublikasikan Bank Indonesia pada tanggal 28 Oktober 2015 maka aset moneter bersih akan menurun sebesar Rp30.850. Had monetary assets and liabilities in foreign currencies as at 30 September 2015 been translated to the IDR using the middle rate transaction published by Bank Indonesia as at 28 October 2015, the total net monetary assets would have been decreased by approximately Rp30,850. PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 582 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 SEPTEMBER 2015 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2014 DIAUDIT Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 30 SEPTEMBER 2015 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2014 AUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 2015 2014 Pinjaman pada tingkat suku bunga mengambang 2.93 - 3.01 3.00 - 4.74 Loans at floating rate Pinjaman pada tingkat suku bunga tetap 3.95 - 20.00 3.95 - 20.00 Loans at fixed rate Analisis sensitivitas untuk risiko tingkat suku bunga Sensitivity analyisis for interest rate risk Pada tanggal 30 September 2015 dan 2014, jika tingkat suku bunga pinjaman meningkatmenurun sebesar 50 lima puluh basis poin dengan semua variabel konstan, laba sebelum pajak untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal tersebut lebih rendahtinggi masing-masing sebesar Rp946 dan Rp1.492, terutama sebagai akibat kenaikanpenurunan biaya bunga atas pinjaman dengan tingkat bunga mengambang. As at 30 September 2015 and 2014, had the interest rate of the loans been higherlower by 50 basis points with all other variables held constant, income before tax for the years then ended would have been lowerhigher by Rp946 and Rp1,492, respectively, mainly as a result of higherlower interest expense on loans with floating interest rates. 30 SeptemberSeptember 2015 Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Floating rate Fixed rate Kurang dari Lebih dari Kurang dari Lebih dari satu tahun satu tahun satu tahun satu tahun Non-bunga Less than More than Less than More than Non-interest Jumlah one year one year one year one year bearing Total AsetAssets Kas dan setara kas Cash and cash equivalents 865,200 - - - 3,170 868,370 Piutang usaha - bersihTrade receivables - net - - - - 366,034 366,034 Pihak ketigaThird parties Pihak berelasiRelated parties - - - - 418,591 418,591 Aset keuangan lancar lainnya Other current financial asset - - 3,772 - 2,701 6,473 Aset keuangan tidak lancar lainnya Other non-current financial assets 31,175 - - 21,907 88,580 141,662 Piutang pihak berelasi Due from related party - - - - 2,730 2,730 Aset lain-lainOther assets - - - - 1,527 1,527 Jumlah aset keuangan Total financial assets 896,375 - 3,772 21,907 883,333 1,805,387 35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 35. FINANCIAL RISK MANAGEMENT Risiko utama dari instrumen keuangan Grup adalah risiko tingkat suku bunga, risiko mata uang, risiko kredit dan risiko likuiditas. Penelaahan direktur dan kebijakan yang disetujui untuk mengelola masing-masing risiko ini dijelaskan secara detail sebagai berikut: The main risks arising from the Group’s financial instruments are interest rate risk, currency risk, credit risk and liquidity risk. The Directors review and approve policies for managing each of these risks, which are described in more detail as follows: a. Risiko tingkat suku bunga a. Interest rate risk Risiko tingkat suku bunga Grup terutama timbul dari pinjaman untuk tujuan modal kerja dan investasi. Pinjaman pada tingkat suku bunga mengambang menunjukkan Grup terekspos risiko suku bunga atas arus kas. The Group’s interest rate risk mainly arises from loans for working capital and investment purposes. Loans at floating rates expose the Group to cash flow interest rate risk. Untuk pinjaman modal kerja, utang dan pinjaman investasi, Grup berusaha dengan mengurangi risiko tingkat suku bunganya dengan cara mendapatkan struktur pinjaman dengan suku bunga kompetitif. For working capital investment, loans and borrowings, the Group may seek to mitigate its interest rate risk by obtaining loans structured with competitive interest rates.