Ekuitas : =
11 ,
1 502
. 516
. 565
. 17
832 .
732 .
565 .
19 2005
2006
Ekuitas
Ekuitas
= Ekuitas 2006 – Ekuitas 2005 = = 19.565.732.832 – 17.565.516.502 = 2.000.216.330
11 100
11 ,
502 .
516 .
565 .
17 330
. 216
. 000
. 2
2005 .
x
Ekuitas Turun
Naik Rp
SurplusDepisit : =
66 ,
395 .
248 .
103 809
. 003
. 69
2005 2006
Depisit Surplus
Depisit Surplus
= SurplusDepisit 2006 –SurplusDepisit 2005 = 69.003.809 – 103.248.395 = 34.244.586
= 33
100 33
, 395
. 248
. 103
586 .
244 .
34 2005
.
x Depisit
Surplus Turun
Naik Rp
2. Laporan Aktivitas
Laporan Aktivitas dari PKBL di PT. Perkebunan Nusantara III Persero Medan adalah sebagai berikut :
LAPORAN AKTIVITAS PROGRAM KEMITRAAN TAHUN 2006
A. Dana yang tersedia
Saldo awal 1 Januari 2006 Rp. 299.451.065
Alokasih Penyisihan laba Tahun 2005 Rp. 2.779.153.000
Penerimaan Pengembalian Pokok Pinjaman Rp. 3.147.582.333
Penerimaan Piutang pegawai Rp. 350.000
Koreksi Saldo
Awal Rp.
- Hutang Biaya Pengembangan Show Room
Rp. 24.896.727 Hutang Kepada PTPN-III Biaya Operasional
Rp. 138.074.912 Jumlah Dana tersedia
Rp. 6,.389.508.037
Universitas Sumatera Utara
B. Penggunaan Dana
Pinjaman : Kredit
Usaha Mikro
Rp. -
Sektor Industri 23 MB
Rp. 497.000.000 Sektor Perdagangan
129 MB Rp. 2.624.000.000
Sektor Pertanian 1 MB
Rp. 15.000.000 Sektor Peternakan
1 MB Rp. 30.000.000
Sektor Perkebunan 2 MB
Rp. 32.000.000 Sektor
Perikanan Rp.
- Sektor Jasa
77 MB Rp. 1.774.000.000
JumlahPinjaman Rp.
4.972.000.000 Pinjaman Khusu :
Sektor Industri
Rp. -
Sektor Perdagangan
Rp. -
Sektor Pertanian
Rp. -
Sektor Peternakan
Rp. -
Sektor Perkebunan
Rp. -
Sektor Perikanan
Rp. -
Sektor Jasa Rp.
- Sektor
Lainnya Rp.
- Jumlah
Pinjaman Khusu
Rp. -
Hibah : Sektor Industri
Rp. 641.609.500 Sektor Perdagangan
Rp. 226.838.760 Sektor Pertanian
Rp. 1.758.440 Sektor Peternakan
Rp. 1.758.440 Sektor Perkebunan
Rp. 3.516.880 Sektor
Perikanan Rp.
- Sektor
Jasa Rp.
Sektor Lainnya
Rp. -
Jumlah Hibah
Rp. 1.010.912.118
Jumlah Penggunaan Dana Rp. 5.982.912.118
C. Dana tersedia A-B
Rp. 406.595.919 D.
Pendapatan Tahun 2006 Bunga
Pinjaman Rp.
328.379.100 Jasa Giro
Rp. 13.636.901 Bunga Deposito
Rp. -
Pendapatan Lain-lain Rp. 3.003.050
Jumlah Rp.
345.019.051 E.
Beban Operasional Tahun 2005 Beban
Survey Rp. -
Beban PenagihanPenyaluranATK Rp. 269.500.742
Beban Administrasi Rp. 6.514.500
Jumlah Rp. 276.015.242
F. SurplusDevisit D-E
Rp. 69.003.809 G.
Saldo Akhir Rp. 475.599.728
Universitas Sumatera Utara
Rincian dari laporan akumulasi dana PKBL di PT. Perkebunan Nusantara III Persero Medan adalah sebagai berikut :
LAPORAN AKUMULASI DANA PROGRAM KEMITRAAN TAHUN 2006
I. Akumulasi Sumber Dana :
Akumulasi Alokasi Penyisihan Laba s.d Triw. IV2006
Rp. 25.834.179.176 Penerimaan Pengembalian pokok Pinjaman
Rp. 18.661.018.862 Penerimaan Piutang Pegawai
Rp. 800.000 Selisih RKpembulatan
Rp. -
Akumulasi Penerimaan Pendapatan s.d Triwulan IV2006
Bunga Pinjaman
Rp. 1.495.988.780
Bunga Deposito
Rp. -
Jasa Giro
Rp. 1.756634.808
Pendapatan Lain-lain Rp. 98.543.473
Jumlah Rp.
3.351.167.061
Kelebihan bagian Laba 2002 Rp. 40.000.000
Hutang kepada PTPN-III Rp. 189.542.681
Hutang kepada Program Bina Lingkungan Rp. 184.197.272
Hutang Pembangunan Show Room Rp. 133.987.675
Jumlah Akumulasi Sumber Dana s.d Triw. IV2006
Rp. 48.394.892.727
II. Akumulasi Penyaluran Dana :
Pinjaman Sektor
Industri Rp.
6.848.763.180 Sektor
Perdagangan Rp.
14.993.208.100 Sektor
Pertanian Rp.
1.492.453.000 Sektor
Peternakan Rp.
1.395.387.522 Sektor
Perkebunan Rp.
1.750.738.039 Sektor
Perikanan Rp.
1.164.033.350 Sektor
Jasa Rp.
9.604.166.147 Sektor
Lainnya Rp.
-
Jumlah Pinjaman Rp.
37.248.749.338
Hibah Sektor
Industri Rp.
3.364.923.418 Sektor
Perdagangan Rp.
611.725.119 Sektor
Pertanian Rp.
143.037.240 Sektor
Peternakan Rp.
103.876.182 Sektor
Perkebunan Rp.
236.189.380 Sektor Perikanan
Rp. 82.358.000 Sektor
Jasa Rp.
465.709.954 Sektor
Lainnya Rp.
-
Jumlah Pinjaman Rp
5.007.819.293 Jumlah Pinjaman dan Hibah
Rp. 42.256.568.631
Biaya Operasi Rp. 880.161.603
Universitas Sumatera Utara
Pinjaman dialihkan kepada BUMN Lain
Rp. 2.867.647.639 Pinjaman Bermasalah
Rp. 217.890.853 Pinjaman Bina Lingkungan
dicatat di Kemitraan Rp. 160.350.000
Piutang kepada Bank Muamalat Indonesia Rp. 24.039.467
Piutang Pegawai KBL Rp. 4.986.018
Pengembalian Kelebihan Bagian Laba Rp. 40.000.000
Pengembalian Uang ke Bagian BL Rp. 35.468.778
Piutang Kredit Usaha Mikro Rp. 1.088.000.000
Pelunasan Hutang kepada PTPN-III Rp. 51.467.769
Pelunasan Hutang Pembangunan Show Room MB
Rp. 109.090.948 Dana BUMN Lainnya
Rp. 183.621.293
Jumlah Pengeluaran Dana Rp. 47.919.292.999
Saldo akhir Rp. 475.599.728
Analisa terhadap laporan aktivitas PKBL tahun 2006 terdiri dari aktivitas pendanaan, aktivitas beban dan keuntungankerugian dapat dilihat pada
perhitungan sebagai berikut : Aktivitas Pendanaan :
= 57
, 7
037 .
508 .
389 .
6 727
. 892
. 394
. 48
2006 2006
tersedia yang
Dana Dana
sumber Akumulasi
= Akumulasi sumber Dana 2006 – Dana yang tersedia 2006 = 48.394.892.727 – 6.389.508.037 = 42.005.384.690
= 657
100 57
, 6
037 .
508 .
389 .
6 690
. 384
. 005
. 42
2006
x tersedia
yang Dana
Dana Turun
Naik Akumulasi
Aktivitas Beban : =
8 118
. 912
. 982
. 5
999 .
292 .
919 .
47 2006
2006
Dana
Penggunaan Dana
Penggunaan Akumulasi
= Akumulasi Penggunaan Dana 2006 – Penggunaan Dana 2006 = 47.919.912.118 – 5.982.912.118 = 41.937.000.000
Universitas Sumatera Utara
= 2006
2006 Dana
Penggunaan Anggaran
Dana Penggunaan
Turun Naik
= 700
100 06
, 6
118 .
912 .
982 .
5 000
. 000
. 937
. 41
x
3. Laporan Arus Kas
