= 2006
2006 Dana
Penggunaan Anggaran
Dana Penggunaan
Turun Naik
= 700
100 06
, 6
118 .
912 .
982 .
5 000
. 000
. 937
. 41
x
3. Laporan Arus Kas
Bentuk laporan arus kas dapat dilihat pada arus dana PKBL di PT. Perkebunan Nusantara III Persero Medan adalah sebagai berikut :
ARUS DANA PROGRAM BINA LINGKUNGAN PT. PERKEBUNAN NUSANTARA III
TAHUN 2006 No Uraian
Anggaran Tahun 2006
Realisasi Tahun 2006
Persentase 1 2
3 4
5 =
4:3 A
Dana Tersedia : 1. Saldo Awal
579.859.639 443.452.705
76 2. Penerimaan Alokasi Laba :
- Tahun 2005 8.539.297.000
8.337.459.000 98
3. Penerimaan Jasa Giro 47.070.361
12.201.271 26
4. Lain-lain
- -
-
Jumlah Dana Tersedia 9.166.227.000
8.793.112.976 96
B Penggunaan Dana :
1. Program Bina Lingkungan a. Bantuan Korban Bencana Alam
350.000.000 25.000.000
7 b. Bantuan Pendidikan dan Pelatihan
4.000.000.000 2.852.280.000
71 c. Bantuan Peningkatan kesehatan
150.000.000 227.454.000
152 d. Pengembangan Prasarana dan sarana
Umum 2.000.000.000 3.271.281.090
164 e. Bantuan Sarana Ibadah
2.000.000.000 1.833.274.000
92
Jumlah Bantuan Bina Lingkungan 8.500.000.000
8.209.289.090 97
2. Beban
Operasional 274.986.000 213.384.493
78
Jumlah Beban Operasional 274.986.000
213.384.493 78
Jumlah Penggunaan Dana 1+2+3 8.774.986.000
8.422.673.583 96
C Saldo Akhir
391.241.000 370.439.393
95
Universitas Sumatera Utara
Rincian laporan akumulasi dana PKBL pada PT. Perkebunan Nusantara III Persero medan adalah sebagai berikut :
LAPORAN AKUMULASI DANA PROGRAM BINA LINGKUNGAN
TAHUN 2006
No Uraian Nilai
1 2 3
I Sumber Dana
:
A. Bagian Laba PTPN-III - Tahun 1999
1.283.348.728 - Tahun 2000
900.663.685 - Tahun 2001
1.410.537.526 - Tahun 2002
1.688.906.755 - Tahun 2003
4.062.707.000 - Tahun 2004
8.384.834.411 - Tahun 2005
8.337.459.000
Jumlah 26.068.457.105
B. Penerimaan Jasa Giro - Tahun 2002
7.188.703 - Tahun 2003
47.057.167 - Tahun 2004
42.339.655 - Tahun 2005
30.613.877 - Tahun 2006
12.201.271
Jumlah 139.400.673
C. Lain-lain
-
Jumlah Dana Tersedia A + B + C 26.205.735.725
II Penggunaan Dana
:
A. Program bina Lingkungan - Bantuan Korban Bencana Alam
177.082.000 - Bantuan Pendidikan dan atau Pelatihan
13.200.958.575 - Bantuan Kesehatan
234.102.000 - Bantuan Pengembangan Prasarana dan Sarana Umum
6.631.114.940 - Bantuan Sarana Ibadah
4.962.478.210
Jumlah 25.205.735.725
B. Beban
Operasional a. Beban surveypenelitian, Monitoringevaluasi,
Penyerahan Bantuan dan Penyerahan Barang 626.291.167
b. Beban Administrasi 5.391.493
Jumlah 631.682.660
Jumlah Penggunaan Dana A + B 25.837.418.385
Saldo Akhir 370.439.393
Universitas Sumatera Utara
Analisa terhadap laporan arus kas PKBL di PT. Perkebunan Nusantara III Persero Medan tahun 2006 dapat dilihat pada perhitungan sebagai berikut :
Dana yang tersedia : =
2006 2006
Re tersedia
yang dana
Anggaran tersedia
yang dana
alisasi
= 76
, 639
. 859
. 579
705 .
452 .
443
= Realisasi terhadap dana yang tersedia 2006 – Anggaran dana yang tersedia 2006 = 443.452.705 – 579.859.639 = 136.406.934
= 2006
2006 tersedia
yang dana
Anggaran tersedia
yang dana
turun Naik
= 5
, 23
100 639
. 859
. 579
934 .
406 .
136
x
Penggunaan Dana : =
2006 2006
Re dana
penggunaan Anggaran
dana penggunaan
terhadap alisasi
= 96
, 000
. 986
. 774
. 8
583 .
673 .
422 .
8
= Realisasi terhadap penggunaan dana 2006 – Anggaran penggunaan dana 2006 = 8.422.673.583 – 8.774.986.000 = 352.312.417
= 2006
2006 dana
penggunaan Anggaran
dana penggunaan
turun Naik
= 4
100 000
. 986
. 774
. 8
417 .
312 .
352
x
Universitas Sumatera Utara
Perbandingan kuantitatif laporan keuangan PKBL dapat dilihat pada tabel Perbandingan kuantitatif berikut ini :
Perbandingan Kuantitatif PKBL
Tahun 2006
No. Uraian Anggaran tahun
2006 Realisasi tahun
2006 Persentase
1 2
3 4
5 = 4 : 3
I Saldo Awal
Tahun 103.055.884
299.451.065 291
II PenerimaanSumber Dana
A. Bagian Laba Tahun 2005
2.846.432.000 2.779.153.000
-
Jumlah 2.846.432.000
2.779.153.000 -
B. Pengembalian Pokok Pinjaman 1. Perorangan
2.430.446.000 3.120.849.736
128,41 2. Perusahaan PT, CV, ..
15.000.000 12.966.394
- 3. Koperasi
11.000.000 13.766.203
-
Jumlah 2.456.446.000
3.147.582.333 128,14
C. Pendapatan Bunga Pinjaman 1. Perorangan
271.193.000 325.647.749
120,08 2. Perusahaan PT, CV,…
1.500.000 1.629.347
3. Koperasi 1.500.000
1.102.004
Jumlah 274.193.000
328.379.100 119,76
D. Jasa Giro 25.000.000
13.636.901 54,55
E. Pajak Penghasilan Pengembangan Show Room MB
- 24.896.727
- F. Hutang Kepada PTPN-III
- 138.074.912
- G
Lain-lain -
3.353.050 -
Jumlah A+B+C+D+E+F+G 5.602.071.000
6.435.076.023 114,87
Dana Tersedia 5.705.126.884
6.734.527.008 118,04
III Penggunaan Dana
A. Bantuan Pinjaman