sumber daya manusia dan kurangnya pengalaman dan keterbatasan pengetahuan dari petugas bank. Kurangnya pengawasan dari pihak bank dalam kegiatan
pemantauan penggunaan kredit serta perkembangan kegiatan usaha maupun kondisi keuangan debitur. Jika hal ini dilakukan secara cermat maka bank dapat
mengambil langkah koreksi apabila terjadi penurunan kondisi usaha debitur atau mengoreksi penyimpangan dari yang diperjanjikan dalam surat perjanjian kredit.
58
Salah satu contoh kelemahan yang dilakukan oleh petugas bank adalah kesalahan didalam menilai suatu asset yang dijadikan sebagai jaminan kredit.
Suatu asset berupa berupa kebun sawit yang seyogyanya harga per hektarnya baru mencapai Rp.60.000.000,- tetapi dinilai dengan harga Rp.100.000.000,- per
hektar. Akibatnya debitur kurang berminat mengembalikan pinjaman yang dinikmatinya sebagaimana diperjanjikan karena jumlah uang yang diterimanya
jauh lebih besar daripada nilai asset yang dijaminkannya.
G. Penyelesaian Kredit Bermasalah Pada PT.Bank Sumut Cabang Kisaran
Sebagaimana dikemukakan pada pembahasan Bab III diatas tentang kredit bermasalah maka penyelesaian kredit bermasalah yang dilakukan pada PT.Bank
Sumut Cabang Kisaran terdiri dari beberapa tahapan yang dalam prakteknya dilakukan oleh dua seksi yaitu : Seksi Pemasaran Kredit dan Seksi Administrasi
Kredit.
58
Bahan Bacaan Op.cit, hal.15
Universitas Sumatera Utara
1. Seksi Pemasaran Kredit
Seksi pemasaran kredit ini, secara khusus melakukan penagihan terhadap kredit bermasalah yang kualitas kreditnya dikategorikan kualitas sandi dalam
perhatian khusus special mentionsandi 2. Kegiatan ini dilakukan dengan cara melakukan kunjungan kepada debitur dan usahanya guna menagih
pembayaran yang tertunggak. Dalam melakukan kunjungan kepada debitur, petugas penagih dibekali dengan formulir kunjungan yang isinya terdiri dari
data debitur, data kredit dan janji debitur. Apabila kunjungan kepada debitur tidak berhasil maka bank menyampaikan surat peringatan pertama.
2. Seksi Administrasi Kredit
Seksi Administrasi Kredit dalam hal ini melakukan penagihan kredit bermasalah dengan kualitas kredit Kurang Lancar sandi 3, Diragukan sandi
4 dan Macet sandi 5. Selain kualitas kredit sandi 2, sandi 3, sandi 4 dan sandi 5 juga melakukan penagihan kredit yang telah dihapus buku write off.
Metode penagihan yang dilakukan sama dengan metode penagihan kredit sandi 2. Apabila penagihan dengan cara kunjugan dinilai tidak berhasil maka
pihak bank membuat surat teguran II dan III Dalam hal penagihan melalui kunjungan kepada debitur dan melalui surat
peringatan I, II dan III dinilai juga tidak berhasil maka tahapan selanjutnya yang akan dilakukan adalah sebagai berikut :
a. Restrukturisasi Kredit
Restrukturisasi kredit adalah merupakan suatu upaya untuk menghindarkan kredit menjadi bermasalah terhadap debitur yang masih
memiliki prospek usaha yang baik, dan telah atau diperkirakan akan
Universitas Sumatera Utara
mengalami kesulitan pembayaran pokokbunga pinjaman. Kegiatan restrukturisasi kredit tersebut dilakukan dengan beberapa cara sebagai
berikut :
59
1 Penurunan suku bunga kredit
2 Pengurangan tunggakkan bunga kredit
3 Pengurangan tunggakan pokok kredit
4 Perpanjangan jangka waktu kredit
5 Konfersi kredit menjadi penyertaan modal sementara pada perusahaan
debitur. b.
Pemberian Keringanan Pembayaran Hutang Bunga dan Denda Salah satu kebijaksanaan bank didalam penyelesaian kredit
bermasalah dilakukan dengan cara memberikan keringanan pembayaran hutang bunga dan denda dengan mempertimbangkan terlebih dahulu :
60
1 Keadaan dan usaha debitur
2 Kondisi agunan dari berbagai aspek kepemilikan legal aspek,
penguasaan, pemasaran dan penjualan agunan 3
Jumlah tagihan yang telah dan akan diterima dibandingkan dengan biaya untuk penagihan
4 Upaya-upaya penagihanpenyelesaian yang telah dilaksanakan
5 Sumber pelunasan kredit bukan berasal dari fasilitas kredit baru
PT.Bank Sumut
59
DPK-Bidang Restrukturisasi Kredit, PT.Bank Sumut, 2004, hal.1
60
Surat Edaran Direksi PT.Bank Sumut Nomor : 019DIRDPK-ADLSE2009 Tanggal 30 April 2009 Tentang Kewenangan Pemberian Keringanan Pembayaran Hutang Bunga Dan
Denda Untuk Tujuan Penyelesaian Kredit Bermasalah
Universitas Sumatera Utara
6 Setelah diberikan keringanan, kepada debitur tertutup fasilitas kredit
baru kecuai utang bunga dan denda yang telah dibebaskan disetorkan kembali atau setelah memperoleh persetujuan Direksi
7 Memperhitungkan bahwa jumlah penyetoran lebih besar atau sama
dengan jumlah penyerahan hutang ke KPKNL. Kewenangan pemberian keringanan pembayaran hutang pokok dan
denda ditetapkan berdasarkan jabatan secara hirarki sebagai berikut : 1
Pemimpin Cabang Pemimpin Cabang diberikan wewenang untuk memberikan keringanan
pembayaran hutang bunga sebesar 25 dari total hutang bunga atas kredit yang akan diselesaikan dengan ketentuan kredit yang akan
diselesaikan tersebut dinyatakan macet atau telah administrative write off dan flapon kredit maksimal sebesar wewenang pimpinan cabang
dalam persetujuan pemberian kredit untuk setiap debitur dan atau group debitur.
2 Pemimpin Divisi Penyelamatan Kredit
Pemimpin Divisi Penyelamatan Kredit diberikan wewenang untuk memberikan wewenang untuk memberikan keringanan pembayaran
hutang bunga sebesar 75 dari total hutang bunga atas kredit yang akan diselesaikan dengan ketentuan kredit yang akan diselesaikan
tersebut dinyatakan macet atau administratif write off dan plafon kredit maksimal sebesar wewenang pemimpin Divisi Kredit dalam
persetujuan pemberian kredit untuk setiap debitur dan atau group debitur.
Universitas Sumatera Utara
3 Pemimpin Divisi Penyelamatan Kredit dan Pemimpin Cabang
Pemimpin Divisi Penyelamatan Kredit dan Pemimpin Cabang diberikan wewenang untuk memberikan keringanan pembayaran denda
keterlambatan penyetoran atas kredit angsuran sebesar 100 dengan ketentuan kredit yang akan diselesaikan tersebut dinyatakan macet atau
telah administratif write off. 4
Direksi Untuk pemberian keringanan pembayarab hutang bunga dan denda
diluar ketentuan yang diuraikan diatas harus terlebih dahulu meminta persetujuan Direksi secara tertulis melalui Divisi Penyelamatan Kredit.
c. Penjualan Barang Jaminan
Berdasarkan pertimbangan bahwa usaha debitur dianggap sudah tidak mampu untuk membayar pengembalian kredit maka langkah
selanjutnya yang dilakukan adalah dengan cara menyarankan kepada debitur untuk menjual sebagian atau seluruhnya barang jaminan yang
diperjanjikan secara dibawah tangan. Dari hasul penjualan barang jaminan tersebut diperhitungkan kepada seluruh kewajiban debitur dan apabila
berlebih dikembalikan kepada debitur bersangkutan. d.
Pengambil Alihan Barang Agunan Salah satu upaya penyelesaian kredit bermasalah dapat juga
dilakukan dengan cara pengambil alihan barang agunan dengan cara memberikan kesempatan kepada debitur agar menyerahkan asset yang
dikuasainya sebagai konpensai untuk melunasi kewajibannya kepada bank.
Universitas Sumatera Utara
Dalam perjanjian penyerahan jaminan selain menyebut angka konpensasinya,biasanya bank memberikan kesempatan kepada debitur
dengan mencantumkan jangka waktuopsi untuk menjual jaminan tersebut. Dokumen-dokumen yang diperlukan dalam proses penyerahan agunan
adalah sebagai berikut : 1
Persetujuan untuk menjual Persetujuan untuk menjual ini diperlukan untuk supaya pada saat
penjualan kepada pihak lain tidak menimbulkan permasalahan. Persetujuan untuk menjual ini, harus ditandatangani oleh pemilik
agunan suami istri jika barang agunan tersebut belum berupa harta warisan, namun bila agunan tersebut statusnya sudah menjadi harta
waris maka persetujuan untuk menjual tersebut harus terlebih dahulu mendapat persetujuan dan atau ditanda tangani seluruh ahli waris yang
mustahaq. 2
Kuasa untuk menjual Untuk memudahkan pihak bank dalam hal melakukan penjualan
walaupun pemilik ahli waris telah menyetujui penjualan dimaksud diperlukan kuasa untuk menjual secara notarial akta. Selain
mempermudah penjualan juga berfungsi sebagai kekuatan hokum dalam pengalihan hak atas agunan yang akan dijual oleh pihak bank
kepada pihak lain. Dalam hal pelaksanaannya pihak bank menghuntuk salah satu pejabat bank untuk menerima kuasa jual dan biasanya
diberikan kepada Pemimpin Divisi Penyelamatan Kredit, Pemimpin Cabang dan Pemimpin Cabang Pembantu.
Universitas Sumatera Utara
3 Perjanjian Pengosongan
Walaupun persetujuan menjual dan kuasa menjual sudah ditandatangani debitur atau pemilik barang agunan masih ada
kekhawatiran yang setelah dilakukan transaksi jual beli penghunipemakai tidak bersedia mengosongkan atau melepaskan
agunan yang haknya telah berpindah kepada pihak lain atau si pembeli. Untuk menghindarkan kemungkinan terjadinya keberatan atas
pengambil alihan agunan maka diperlukan suatu perjanjian pengosongan baik oleh pemilikpewaris maupun pemakai. Perjanjian
pengosongan tersebut juga dilakukan secara notarial akta. Dengan terpenuhinya ketiga unsur diatas maka semenjak itu hutang
debitur dinyatakan lunas. Selanjutnya pihak bank telah mempunyai kewenangan penuh untuk melakukan penjualan barang agunan
dimaksud sekalipun didalamnya masih terkandung unsur resiko yaitu resiko penurunan nilai, resiko perubahan fisik dan resiko-resiko
lainnya yang dianggap akan mempengaruhi nilai jual daripada agunan yang dimaksud. Untuk itu pihak bank harus benar-benar melakukan
penilaian dan bila diperlukan harus menggunakan appraisal Konsultan Penilai. Sebaliknya apabila dari hasil penjualan agunan tersebut
melebihi nilai hutang maka selisihnya akan menjadi pendapatan bagi bank.
e. Penagihan Melalui Jasa Pihak Ketiga
Bila di dalam pelaksanaan penagihan kredit sebagaimana yang diuraikan diatas menghadapi kendala sehubungan dengan tingkat kesulitan
Universitas Sumatera Utara
tertentu dan diharuskannya ada keahlian khusus, maka dalam hal ini dapat menggunakan bantuan jasa pihak ketiga Pengacara. Biasanya pihak ketiga
ini diperlukan apabila sudah sampai dalam tahap bersengketa di pengadilan baik secara perdata maupun pidana. Untuk pelaksanaan
teknisnya dibuat suatu perjanjian kerjasama yang dilengkapi dengan surat kuasa dari bank kepada pengacara yang ditunjuk.
f. PengadilanEksekusi
Pihak bank dapat mengajukan permohonan teguran lewat pengadilan aanmaning kepada Ketua Pengadilan Negeri sesuai dengan
domisili hukum yang tertera dalam Akta Hak Tanggungan dengan melampirkan :
1 Copy Perjanjian Kredit dan Akta Pengakuan Hutang
2 Copy Sertifikat Hak Tanah dan Hak Tanggungan
3 Copy Surat Peringatanteguran kepada debitur
4 Copy catatb besarnya jumlah hutang debitur
Apabila pengadilan menganggap permohonan tersebut dapat diterima, maka Pengadilan Negeri mengeluarkan Penetapan aanmaning
kepada debitur dan atau penjamin g.
Penetapan Sita Eksekusi Apabila batas waktu yang diberikan debitur dan atau penjamin
untuk menyelesaikan kewajiban-kewajiban telah melampaui batas waktu, maka selanjutnya bank mengajukan permohonan sita eksekusi atas tanah
yang dijaminkan kepada Ketua Pengadilan Negeri. Pengadilan negeri
Universitas Sumatera Utara
berdasarkan permohonan sita dri bank mengeluarkan Penetapan Sita Eksekusi dan memerintahkan Jursita untuk melaksanakan sita atas
tanahbangunan yang menjadi objek hak tanggungan dan atas pelaksanaan sita tersebut dibuat Berita Acara Sita Eksekusi.
H. Prosedur Dan Pelimpahan Hukum Kredit Bermasalah Pada PT. Bank Sumut Cabang Kisaran Kepada KPKNL
