INVESTASI JANGKA PENDEK SHORT-TERM INVESTMENTS

PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DESEMBER 2009 DAN 2008 SERTA UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2009 AND 2008 AND TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued - 39 - 2009 2008 b. Berdasarkan umur hari b. By age category days Belum jatuh tempo 543.335 629.030 Not yet due Sudah jatuh tempo Past due 1 - 30 hari 498.498 539.558 1 - 30 days 31 - 60 hari 260.146 221.450 31 - 60 days 61 - 90 hari 160.526 110.325 61 - 90 days 90 hari 364.016 276.819 90 days Jumlah 1.826.521 1.777.182 Total Penyisihan piutang ragu-ragu 41.900 35.019 Allowance for doubtful accounts Bersih 1.784.621 1.742.163 Net c. Berdasarkan mata uang c. By currency Rupiah 1.491.520 1.387.290 Rupiah US Dollar 325.379 389.664 US Dollar Lainnya 9.622 228 Others Jumlah 1.826.521 1.777.182 Total Penyisihan piutang ragu-ragu 41.900 35.019 Allowance for doubtful accounts Bersih 1.784.621 1.742.163 Net Mutasi penyisihan piutang ragu-ragu adalah sebagai berikut: Changes in the allowance for doubtful accounts are as follows: 2009 2008 Saldo awal tahun 35.019 17.905 Beginning of year Penyisihan 6.881 3.506 Provisions Penambahan karena akuisisi - 19.918 Addition due to acquisition Penghapusan - 481 Writte-off Pengurangan karena divestasi - 5.829 Deduction due to divestment Saldo akhir tahun 41.900 35.019 End of year Manajemen berpendapat bahwa penyisihan piutang ragu-ragu atas piutang kepada pihak ketiga adalah cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul dari tidak tertagihnya piutang tersebut, sedangkan terhadap piutang kepada pihak hubungan istimewa tidak diadakan penyisihan piutang ragu-ragu karena manajemen berpendapat seluruh piutang tersebut dapat ditagih. Management believes that the allowance for doubtful accounts receivable from third parties is adequate to cover possible losses on uncollectible accounts. No allowance for doubtful accounts was provided on receivables from related parties as management believes that all such receivables are collectible. Sebagian piutang dijaminkan atas hutang bank dan pinjaman jangka panjang Catatan 19 dan 27. Part of the receivables are used as collaterals for bank loans and long-term loans Notes 19 and 27. PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DESEMBER 2009 DAN 2008 SERTA UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2009 AND 2008 AND TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued - 40 - 7. PIUTANG NASABAH

7. CUSTOMERS RECEIVABLES

Akun ini merupakan piutang yang timbul dari transaksi perdagangan efek dan imbalan jasa pengelolaan dana nasabah dan reksa dana dengan pihak ketiga, sebagai berikut: This account represents receivables arising from brokerage and fund management services rendered to customers and mutual funds of third parties, as follows: 2009 2008 Transaksi perdagangan efek 128.141 208.290 Brokerage Imbalan jasa pengelolaan dana 4.592 3.421 Fund management services Jumlah 132.733 211.711 Total Perincian saldo piutang nasabah berdasarkan umur piutang sebagai berikut: The aging schedule of receivables, as follows: 2009 2008 Kurang dari 7 hari 20.213 128.818 Less than 7 days Lebih dari 7 hari 112.520 82.893 More than 7 days Jumlah 132.733 211.711 Total Seluruh piutang pembiayaan jasa pengelolaan dana belum jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2009 dan 2008. All of accounts receivable from fund management services as of December 31, 2009 and 2008 are not yet due. Manajemen BSec dan BAM tidak membentuk penyisihan piutang ragu-ragu karena manajemen BSec dan BAM berpendapat bahwa seluruh piutang dapat tertagih. BSec’s and BAM’s management did not provide allowance for doubtful accounts as Bsec’s and BAM’s management believes that all receivables are collectible.

8. PIUTANG DAN HUTANG USAHA - LEMBAGA KLIRING DAN PENJAMINAN

8. RECEIVABLES FROM AND PAYABLES TO CLEARING AND GUARANTEE INSTITUTION

Akun ini merupakan tagihan dan hutang BSec dari dan kepada Lembaga Kliring dan Penjaminan LKP yang timbul dari penyelesaian transaksi perdagangan efek-bersih dan dana kliring, sebagai berikut: This account represents BSec’s receivables from and payable to the Clearing and Guarantee Institution LKP arising from the net settlement of securities trading transactions and clearing deposits, as follows: 2009 2008 Piutang 30.429 388.686 Receivables Deposito wajib 4.103 3.779 Mandatory deposits Jumlah piutang 34.532 392.465 Total receivables Hutang 19.129 426.379 Payable Tingkat bunga per tahun deposito wajib LKP berkisar antara 8 - 13 tahun 2009 dan 6,75 - 12 tahun 2008. Interest rates per annum on mandatory deposits to LKP range from 8 - 13 in 2009 and 6.75 -12 in 2008. Seluruh piutang dan hutang LKP pada tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 memiliki umur kurang dari 3 hari. All receivables from and payable to the LKP as of December 31, 2009 and 2008 are due within 3 days. PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DESEMBER 2009 DAN 2008 SERTA UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2009 AND 2008 AND TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued - 41 - Manajemen BSec tidak membentuk penyisihan piutang ragu-ragu karena manajemen BSec berpendapat bahwa seluruh piutang LKP dapat tertagih. BSec’s management did not provide allowance for doubtful accounts as BSec’s management believes that all receivables from LKP are fully collectible. 9. PIUTANG PEMBIAYAAN 9. FINANCING RECEIVABLES Penanaman Neto Sewa Pembiayaan Net Investments in Finance Lease Akun ini merupakan piutang atas pembiayaan sewa pembiayaan finance lease yang diberikan BFin, sebagai berikut: This account represents receivables arising from financial lease transactions provided by BFin, as follows: 2009 2008 Piutang sewa pembiayaan Lease receivables Pihak hubungan istimewa 1.640 - Related parties Pihak ketiga 63.744 39.542 Third parties Jumlah 65.384 39.542 Total Pendapatan sewa pembiayaan belum diakui 9.409 6.086 Unearned lease income Jumlah 55.975 33.456 Total Penyisihan piutang ragu-ragu 1.234 844 Allowance for doubtful accounts Penanaman neto sewa pembiayaan - Net investments in finance lease - bersih 54.741 32.612 net Jumlah piutang sewa pembiayaan sesuai dengan jatuh temponya adalah sebagai berikut: The lease receivables based on maturity date are as follows: 2009 2008 Akan jatuh tempo: Will be due within: 1 tahun 34.022 17.768 1 year 1 - 2 tahun 31.362 21.774 1 - 2 years Jumlah 65.384 39.542 Total Mutasi penyisihan piutang ragu-ragu adalah sebagai berikut: Changes in the allowance for doubtful accounts are as follows: 2009 2008 Saldo awal tahun 844 - Beginning balance of year Penyisihan 390 844 Provisions Saldo akhir tahun 1.234 844 End of year Piutang sewa pembiayaan dijamin dengan aset yang didanai dengan piutang pembiayaan ini. Piutang sewa pembiayaan digunakan sebagai jaminan pinjaman Bank Sinarmas Catatan 27. Manajemen BFin berpendapat bahwa penyisihan piutang ragu-ragu cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul dari tidak tertagihnya piutang. Finance lease receivables are secured by the related financed assets. Finance lease receivables are used as collaterals for loans from Bank Sinarmas Note 27. BFin’s management believes that the allowance for doubtful accounts is adequate to cover possible losses on uncollectible accounts. PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DESEMBER 2009 DAN 2008 SERTA UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2009 AND 2008 AND TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah - Lanjutan Figures in tables are stated in millions of Rupiah - Continued - 42 - Piutang Pembiayaan Konsumen Consumer Financing Receivables Akun ini merupakan piutang atas pembiayaan konsumen yang diberikan BFin, sebagai berikut: This account represents receivables arising from consumer financing provided by BFin, as follows: 2009 2008 Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables Pihak hubungan istimewa 8.858 7.039 Related parties Pihak ketiga 263.197 388.659 Third parties Bersih 272.055 395.698 Net Pendapatan pembiayaan konsumen Unearned consumer belum diakui 74.308 105.920 financing income Penyisihan piutang ragu-ragu 1.971 2.161 Allowance for doubtful accounts Piutang pembiayaan konsumen - bersih 195.776 287.617 Consumer financing receivables - net Cicilan piutang pembiayaan konsumen yang akan diterima dari konsumen berdasarkan tanggal jatuh temponya pada 31 Desember 2009 dan 2008 adalah sebagai berikut: The installments of consumer financing receivables that will be received from customers according to maturity date as of December 31, 2009 and 2008 are as follows: 2009 2008 Telah jatuh tempo 6.238 6.662 Overdue Akan jatuh tempo Will be due within: 1 tahun 139.747 210.192 1 year 1 - 2 tahun 87.078 135.948 1 - 2 years Lebih dari 2 tahun 38.992 42.896 More than 2 years Jumlah 272.055 395.698 Total Tingkat bunga per tahun 8 - 45 8 - 45 Annual interest rate Mutasi penyisihan piutang ragu-ragu adalah sebagai berikut: Changes in allowance for doubtful accounts are as follows: 2009 2008 Saldo awal tahun 2.161 1.798 Beginning of year Penyisihan 9.763 27.694 Provision Pemulihan 9.953 27.331 Reversal Saldo akhir tahun 1.971 2.161 End of year Piutang pembiayaan konsumen dijamin dengan aset konsumen yang didanai dengan pembiayaan konsumen ini. Manajemen BFin berpendapat bahwa penyisihan piutang ragu-ragu cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul dari tidak tertagihnya piutang. The consumer financing receivables are guaranteed by the related financed assets. BFin’s management believes that the allowance for doubtful accounts is adequate to cover possible losses on uncollectible accounts. Piutang pembiayaan konsumen digunakan sebagai jaminan pinjaman jangka panjang Bank Muamalat Indonesia Catatan 27. Piutang pembiayaan konsumen, selain yang berasal dari pembiayaan bersama, digunakan sebagai jaminan hutang obligasi dari BFin Catatan 28. Consumer financing receivables are used as collaterals for long-term loans Bank Muamalat Indonesia Note 27. Consumer financing receivables, except from joint financing, are used as collaterals for bonds payable of BFin Note 28.