KELEBIHAN KEKURANGAN PENAGIHAN ATAS PENGAKUAN PENDAPATAN KONTRAK

60 annual report 2010 | PT Prima Layanan Enjiniring PT. PRIMA LAYANAN NASIONAL ENJINIRING CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 Lanjutan Tempat Persentase kedudukan kepemilikan 2010 2009 Rp Rp PT Tenaga Prima Teknologi Bengkulu - - 7.500.000.000 PT Permata Prima Elektrindo Jambi 15,00 1.500.000.000 1.500.000.000 PT Pura Daya Prima Sumatera Selatan 15,00 300.000.000 300.000.000 PT Multidaya Prima Elektrindo Sumatera Selatan 15,00 45.000.000 45.000.000 PT Elnusa Prima Elektrika Sumatera Selatan 7,50 22.500.000 22.500.000 Jumlah 1.867.500.000 9.367.500.000 Nama Perusahaan

9. INVESTASI SAHAM

Perusahaan mempunyai penyertaan saham pada perusahaan sebagai berikut : Pada tahun 2007, Perusahaan melakukan penyertaan saham pada PT Tenaga Prima Teknologi, yang didirikan dalam rangka pembentukan Independent Power Producer IPP PLTU Pulau Baai, Bengkulu dengan harga perolehan Rp 7,5 miliar dan persentase kepemilikan sebesar 15. Pada tahun 2010, Perusahaan melakukan penghapusan nilai investasi saham pada PT Tenaga Prima Teknologi sehubungan dengan tidak diperpanjangnya Perjanjian Jual Beli Tenaga Listrik antara PT PLN Persero dengan Perusahaan. Pada tahun 2006, Perusahaan memperoleh penyertaan saham pada PT Permata Prima Elektrindo dan PT Multidaya Prima Elektrindo dengan persentase kepemilikan masing-masing sebesar 15 sebagai tambahan imbalan jasa yang diberikan Perusahaan kepada PT Permata Indo Cemerlang Sejahtera dan PT Multi Sakadaya untuk pekerjaan studi kelayakan dan pembebasan lahan untuk IPP Sarolangun, Jambi dan IPP Sako, Palembang, Sumatera Selatan. Pada tahun 2005, Perusahaan memperoleh penyertaan saham pada PT Pura Daya Prima dan PT Elnusa Prima Elektrika dengan persentase kepemilikan masing-masing sebesar 15 dan 7,5 sebagai tambahan imbalan jasa yang diberikan Perusahaan kepada PT Manggala Gita Karya untuk pekerjaan studi kelayakan dan pembebasan lahan pembentukan IPP Musi II – Sumatera Selatan dan PT Elnusa Prima Elektrika untuk pekerjaan studi kelayakan dalam pembentukan IPP Prabumulih, Sumatera Selatan.

10. ASET TETAP

1 Januari 31 Desember 2010 Penambahan Pengurangan 2010 Rp Rp Rp Rp Biaya perolehan Peralatan kantor 1.062.632.115 - - 1.062.632.115 Peralatan pengolahan data 1.864.479.976 37.298.000 - 1.901.777.976 Kendaraan 1 0.550.000 - - 10.550.000 Jumlah 2.937.662.091 37.298.000 - 2.974.960.091 Akumulasi penyusutan Peralatan kantor 650.713.356 154.803.586 - 805.516.942 Peralatan pengolahan data 1.187.223.817 221.938.403 - 1.409.162.220 Kendaraan 5..274.992 2.110.000 - 7.384.992 Jumlah 1.843.212.165 378.851.988 - 2.222.064.153 Jumlah tercatat 1.094.449.926 752.895.93 61 annual report 2010 | PT Prima Layanan Enjiniring PT. PRIMA LAYANAN NASIONAL ENJINIRING CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 Lanjutan n LAPORAN KEUANGAN Januari 31 Desember 2009 Penambahan Pengurangan 2009 Rp Rp Rp Rp Biaya perolehan Peralatan kantor 916.192.523 146.439.592 - 1.062.632.115 Peralatan pengolahan data 1.777.876.976 86.603.000 - 1.864.479.976 Kendaraan 10.550.000 - - 10.550.000 Jumlah 2.704.619.499 233.042.592 - 2.937.662.091 Akumulasi penyusutan Peralatan kantor 478.327.478 172.385.878 - 650.713.356 Peralatan pengolahan data 982.799.749 204.424.068 - 1.187.223.817 Kendaraan 3.164.996 2.109.996 - 5.274.992 Jumlah 1.464.292.223 378.919.942 - 1.843.212.165 Jumlah tercatat 1.240.327.276 1.094.449.926 Beban penyusutan adalah sebesar Rp 378.851.988 tahun 2010 dan Rp 378.919.942 tahun 2009.

11. HUTANG USAHA

2010 2009 Rp Rp PT Indopower Internasional 2.768.733.591 1.251.943.591 PT Adhiyasa Desicon 985.125.000 - PT Visi Pratama Enersia 867.000.000 1.407.000.000 PT Atlas Primaco 777.000.000 1.267.000.000 PT Garda Mandiri Tunggal 634.672.000 - PT Aneka Bangun Rekatama Engineering 525.057.500 - Lain-lain masing-masing dibawah Rp 500 juta 6.930.868.938 16.421.606.906 Jumlah 13.488.457.029 20.347.550.497

12. HUTANG PAJAK

2010 2009 Rp Rp Pajak kini Catatan 19 2010 1.045.434.867 - 2009 1.032.491.578 2.255.943.230 2008 - 387.729.026 2007 3.000.000 3.000.000 Pajak Penghasilan Pasal 21 1.620.486.790 1.560.421.260 Pasal 23 118.610.730 1.029.612.222 Pasal 26 118.914.848 118.914.848 Pasal 4 2 1.493.285.850 423.305.626 Pajak Pertambahan Nilai 2.636.985.424 8.298.792.915 Jumlah 8.069.210.087 14.077.719.127 62 annual report 2010 | PT Prima Layanan Enjiniring PT. PRIMA LAYANAN NASIONAL ENJINIRING CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 Lanjutan

13. HUTANG LAIN-LAIN

2010 2009 Rp Rp PT Sinergi Sumber Daya Indonesia 269.730.000 1.598.000.000 Lain-lain 506.405.091 24.322.140 Jumlah 776.135.091 1.622.322.140 14. BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR 2010 2009 Rp Rp Tunjangan kesejahteraan 4.345.233.581 1.612.765.566 Pelatihan 1.639.450.000 - Jasa produksi 843.530.248 252.591.219 Denda pajak 120.387.286 120.387.286 Lain-lain 1.533.322.739 1.493.229.256 Jumlah 8.481.923.854 3.478.973.327

15. MODAL SAHAM

Susunan pemegang saham pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut : 31 Desember 2010 dan 2009 Jumlah Persentase Nama pemegang saham saham kepemilikan Jumlah Rp PT PLN Persero 24.975.000 99,90 24.975.000.000 Yayasan Pendidikan dan Kesejahteraan PLN Persero 25.000 0,10 25.000.000 Jumlah 25.000.000 100,00 25.000.000.000

16. PENDAPATAN BERSIH

Akun ini merupakan pendapatan atas jasa enjiniring dan lainnya dan jasa konsultan sebagai berikut: 2010 2009 Rp Rp Pembangkitan 97.360.440.775 98.219.081.284 Transmisi 70.238.587.252 38.268.328.873 Jumlah 167.599.028.027 136.487.410.157 Pendapatan bersih dari pihak hubungan istimewa sebesar 95,45 dan 94,29 dari jumlah pendapatan bersih Perusahaan masing-masing untuk tahun 2010 dan 2009 Catatan 22. 63 annual report 2010 | PT Prima Layanan Enjiniring PT. PRIMA LAYANAN NASIONAL ENJINIRING CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 Lanjutan n LAPORAN KEUANGAN

17. BEBAN LANGSUNG

2010 2009 Rp Rp Sub-kontraktor 28.980.928.578 20.351.553.577 Remunerasi enjiniring 22.823.092.037 28.464.183.883 Perjalanan dinas dan transportasi 10.668.935.248 9.039.204.577 Alat tulis kantor 4.169.794.127 1.240.159.673 Pelatihan 3.831.572.658 - Sewa 1.689.291.797 1.970.205.704 Imbalan jasa kerja 1.030.112.078 - Lain-lain 2.874.497.924 5.432.481.001 Jumlah 76.068.224.447 66.497.788.415 18. BEBAN USAHA 2010 2009 Rp Rp Gaji dan kesejahteraan karyawan 20.095.485.675 14.659.937.616 Perjalanan dinas dan transportasi 2.680.065.739 1.714.534.863 Konsultan 2.620.949.317 1.059.443.753 Sewa 2.345.642.124 2.418.915.630 Jasa tenaga kerja 1.807.938.019 1.596.954.513 Alat keperluan kantor 1.270.781.666 1.515.015.849 Asuransi 796.760.750 1.214.907.183 Tunjangan pajak penghasilan karyawan 752.511.483 2.323.283.230 Telekomunikasi 658.640.336 426.943.765 Konsumsi 599.434.969 469.435.139 Imbalan jasa kerja 520.989.173 - Perawatan dan perbaikan 469.951.037 289.750.377 Penyusutan 378.851.988 378.919.942 Alat tulis kantor 352.804.769 503.059.607 Iklan dan promosi 181.513.000 231.435.150 Beban piutang ragu-ragu 97.801.988 1.622.659.922 Lain-lain 570.152.842 2.039.344.158 Jumlah 36.200.274.875 32.464.540.697

19. PAJAK PENGHASILAN

Beban pajak Perusahaan terdiri dari: 2010 2009 Rp Rp Pajak kini 6.761.911.643 7.468.476.905