Berdasarkan kriteria tersebut diperoleh 10 perusahaan yang akan digunakan dalam penelitian ini. Kriteria tersebut digunakan untuk mengambil saham dan
laporan keuangan perusahaan yang termasuk dalam indeks SRI-KEHATI 2010- 2014 ditunjukkan pada tabel berikut ini:
Tabel 3.2 Daftar Perusahaan yang Menjadi Sampel Penelitian
No Nama Perusahaan
Kode Perusahaan
1 Astra Agro Lestari Tbk.
AALI 2
Aneka Tambang Persero Tbk. ANTM
3 Bank Central Asia Tbk.
BBCA 4
Bank Negara Indonesia Persero Tbk. BBNI
5 Bank Danamon Tbk
BDMN 6
Bank Mandiri Persero Tbk. BMRI
7 Perusahaan Gas Negara Persero Tbk.
PGAS 8
Tambang Batubara Bukit Asam Persero Tbk. PTBA
9 United Tractors Tbk.
UNTR 10
Unilever Indonesia Tbk. UNVR
Sumber: idx.co.id, diolah September 2015
3.4 Jenis dan Sumber Data
Jenis data yang digunakan dalam sebuah penelitian terdiri dari dua yaitu jenis data primer dan jenis data sekunder. Jenis data yang digunakan dalam penelitian
ini adalah data sekunder yang merupakan data yang telah disediakan berupa data keuangan, diantaranya laporan historis harga saham dan data pada laporan
keuangan yang terkait sesuai dengan karakteristik perusahaan yang dijadikan variabel dalam penelitian ini, yaitu laporan keuangan, ukuran perusahaan, harga
saham dan rasio keuangan. Sumber data yang digunakan dalam penelitian ini
yaitu data historis harga saham perusahaan yang tercantum dalam SRI-KEHATI di www.finance.yahoo.com setiap akhir tahun pada tahun 2010-2014 dan laporan
keuangan perusahaan yang terdapat pada www.idx.co.id yang diterbitkan oleh masing-masing perusahaan sampel pada periode 2010-2014.
3.5 Metode Pengumpulan Data
Metode pengambilan data yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode dokumentasi. Metode dokumentasi merupakan metode pengumpulan data dengan
cara mempelajari catatan-catatan atau dokumen. Dalam hal ini, catatan atau dokumen perusahaan yang dimaksud adalah laporan keuangan perusahaan yang
terdaftar di Bursa Efek Indonesia BEI yang berisi informasi berkaitan dengan variabel-variabel penelitian.
3.6 Definisi Operasional Variabel
Variabel penelitian merupakan suatu konsep yang memiliki nilai yang bervariasi, yang dipilih dan kemudian diuji oleh peneliti. Terdiri dari tiga variabel antara
lain:
3.6.1 Variabel Dependen Variabel Terikat
Variable dependen terikat merupakan variabel yang dipengaruhi oleh variabel lain dalam sebuah penelitian. Dalam penelitian ini variabel terikatnya yaitu
tingkat pengembalian saham return saham. Return adalah hasil atau keuntungan yang diperoleh dari kegiatan investasi. Secara umum return dapat berupa return
realisasi yaitu return yang telah terjadi dan return ekspektasi yaitu return yang belum terjadi namun diharapkan akan terjadi diwaktu yang akan datang. Return
