UTANG USAHA TRADE PAYABLES

PT SELAMAT SEMPURNA Tbk. Laporan Tahunan 2014 172 PT SELAMAT SEMPURNA Tbk. Annual Report 2014 173 The consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT SELAMAT SEMPURNA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SELAMAT SEMPURNA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the year then ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued c. Beban manfaat pajak penghasilan terdiri dari: c. The income tax expense benefit consists of: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Year ended December 31, 2013 Disajikan Kembali - Catatan 4 As Restated - 2014 Note 4 Perusahaan Company Laba yang belum terealisasi 1.679 764 Unrealized profit Pajak kini dari: Current tax of: Tahun berjalan 76.970 69.472 Current year Pemeriksaan pajak periode lalu 2.845 - Previous period tax audit Pajak tangguhan 5.047 1.126 Deferred tax Total - Perusahaan 73.089 67.582 Total - Company Entitas anak Subsidiaries Laba yang belum terealisasi 88 15 Unrealized profit Pajak kini 48.128 42.300 Current tax Pajak tangguhan 1.446 1.425 Deferred tax Total - entitas anak 46.594 40.860 Total - subsidiaries Neto 119.683 108.442 Net d. Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: d. The reconciliations between income before income tax, as shown in the consolidated statements of comprehensive income, and taxable income for the years ended December 31, 2014 and 2013 are as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Year ended December 31, 2013 Disajikan Kembali - Catatan 4 As Restated - 2014 Note 4 Laba sebelum pajak Income before income tax as shown penghasilan menurut laporan laba in the consolidated statements rugi komprehensif konsolidasian 541.150 461.143 of comprehensive income Dikurangi: Less: Laba entitas anak Income before income tax of sebelum pajak penghasilan 185.748 163.632 subsidiaries Eliminasi bagian rugi neto entitas Elimination in net loss of an asosiasi 1.469 4.098 associated company Laba yang belum terealisasi 6.717 3.114 Unrealized profit The consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT SELAMAT SEMPURNA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SELAMAT SEMPURNA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the year then ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued d. Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut lanjutan: d. The reconciliations between income before income tax, as shown in the consolidated statements of comprehensive income, and taxable income for the years ended December 31, 2014 and 2013 are as follows continued: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Year ended December 31, 2013 Disajikan Kembali - Catatan 4 As Restated - 2014 Note 4 Laba sebelum pajak penghasilan - Perusahaan 363.588 304.723 Income before income tax - Company Beda temporer: Temporary differences: Depreciation of property, Penyusutan aset tetap 13.807 2.913 plant and equipment Penyisihan imbalan kerja Provision for jangka panjang 6.830 2.761 long-term employee benefits Penyisihan penurunan nilai pasar Provision for decline in market value persediaan 277 368 of inventories Pemulihan cadangan Recovery provision of impairment piutang usaha - 930 losses of trade receivables Amortisasi 84 141 Amortization Gain on sale of property, plant Laba penjualan aset tetap 643 732 and equipment Lain-lain - 4 Others Beda tetap: Permanent differences: Sumbangan dan jamuan 2.131 1.839 Donations and entertainments Kesejahteraan karyawan 461 437 Employee’s benefits in kind Beban pajak 184 2.035 Tax expenses Penghasilan yang pajaknya Income already subjected bersifat final dan lain-lain 70 71 to final tax and others Pendapatan sewa 1.631 1.763 Rent income Laba atas penjualan properti investasi - 33.556 Gain on sale of investment property Penghasilan kena pajak Perusahaan 384.850 277.887 Taxable income of the Company