PT Bank Mandiri Persero Tbk Mandiri PT Bank Mandiri Persero Tbk Mandiri
Indonesian language.
PT SOECHI LINES TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 Disajikan Dalam Dolar AS, kecuali Dinyatakan Lain
PT SOECHI LINES TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2015 and 2014
Expressed in US Dollar, unless Otherwise Stated
65
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
d. Pajak penghasilan pasal 15 Final lanjutan d. Income tax article 15 Final continued
Perhitungan pajak
penghasilan final
sehubungan dengan pengoperasian kapal Entitas Anak adalah sebagai berikut:
The calculation of the final income tax in connection
with the
operation of
the Subsidiaries is as follows:
2015 2014
Total pendapatan neto Total net revenues per
menurut laporan laba rugi consolidated statements of
komprehensif konsolidasian 141.833.461
127.477.386 comprehensive income
Eliminasi dan penyesuaian 13.987.666
8.705.000 Elimination and adjustments
Pendapatan yang tidak Revenues not subjected
dikenakan pajak final: to final tax of:
Perusahaan 662.063
508.000 the Company
Entitas Anak 36.776.029
34.427.267 Subsidiaries
Pendapatan dari sewa kapal Revenues from vessel rental
dan jasa pengangkutan 118.383.035
101.247.119 and freight services
PPh pasal 15 final Income tax article 15 final
sebesar 1,2 1.420.597
1.214.966 at 1.2
PPh pasal 15 final yang Income tax article 15 final
dipotong pada which already withheld in
tahun berjalan 1.129.610
940.982 current year
Utang pajak penghasilan pasal 15 final
290.987 273.984
Income tax article 15 final
e. Pajak Kini e. Current Tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan menurut laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain konsolidasian dengan taksiran laba kena pajak adalah
sebagai berikut: The reconciliation between income before
income tax expense as shown in the consolidated statements of profit or loss and
other comprehensive income and estimated taxable income is as follows:
2015 2014
Laba sebelum manfaat beban Income before income tax benefit
pajak penghasilan menurut expense per consolidated
laporan laba rugi dan penghasilan statements of profit or loss and
komprehensif lain konsolidasian 42.402.351
35.208.510 other comprehensive income
Laba sebelum manfaat beban Income before income
pajak penghasilan tax benefit expense of
Entitas Anak 46.759.927
36.238.105 Subsidiaries
Eliminasi dan penyesuaian 4.141.165
530.440 Elimination and adjustments
Laba rugi sebelum manfaat Income loss before income
beban pajak penghasilan tax benefit expense
Perusahaan 216.411
499.155 of the Company
Beda temporer: Temporary differences:
Imbalan kerja 24.990
11.663 Employees’ benefit
Beda tetap: Permanent differences:
Pendapatan bunga 8.949
25.812 Interest income
Rugi selisih kurs 205.956
578.702 Loss on foreign exchange
Lain-lain 15.161
10.498 Others
Beda tetap - neto 212.168
563.388 Permanent differences - net
Taksiran laba kena pajak Estimated taxable income
Perusahaan 20.747
75.896 of the Company
Indonesian language.
PT SOECHI LINES TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 Disajikan Dalam Dolar AS, kecuali Dinyatakan Lain
PT SOECHI LINES TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2015 and 2014
Expressed in US Dollar, unless Otherwise Stated
66
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
e. Pajak Kini lanjutan e. Current Tax continued
2015 2014
Beban pajak kini: Current tax expense:
Perusahaan 3.824
11.769 The Company
Entitas anak -
19.604 Subsidiary
Total 3.824
31.373 Total
Pajak penghasilan dibayar Prepayments of income
dimuka Perusahaan: taxes of the Company:
Pasal 23 1.400
6.235 Article 23
Pasal 25 2.320
2.170 Article 25
Total 3.720
8.405 Total
Taksiran utang pajak Estimated corporate
penghasilan badan: income tax payables:
Perusahaan 104
3.364 The Company
Entitas Anak -
19.604 Subsidiary
104 22.968
Tahun sebelumnya Prior years
Entitas Anak -
- Subsidiary
Total 104
22.968 Total
Undang-undang No. 36 Tahun 2008 pasal 31E menyatakan bahwa Wajib Pajak dalam negeri
dengan pendapatan
kotor kurang
dari Rp50.000.000.000 akan mendapatkan fasilitas
pajak dalam bentuk pengurangan tarif pajak yang berlaku dari laba kena pajak atas bagian
dari pendapatan kotor sampai sebesar Rp4.800.000.000. Perusahaan menggunakan
fasilitas ini dalam menghitung pajak kini untuk periode dan tahun yang berakhir pada tanggal-
tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. Law No. 36 of 2008 article 31E states that the
taxpayers with gross revenue of less than Rp50,000,000,000 will get the facility in the
form of tax reductions on enacted tax rate of income tax on the taxable portion of gross
revenue amounted to Rp4,800,000,000. The Company utilizes this facility in computing its
current income tax for the period and years ended December 31, 2015 and 2014.
f. Administrasi f. Administration
Pada tahun 2013, Perusahaan dan Entitas- entitas Anak ABPL, AMO, IEL, PUL, SML dan
SOKL telah memperoleh ijin untuk melakukan pelaporan perpajakan dalam mata uang Dolar
AS mata uang fungsional yang berlaku mulai tahun bukupajak 2014.
In 2013, the Company and Subsidiaries ABPL, AMO, IEL, PUL, SML and SOKL has
obtained a permission to file its taxation in US Dollar functional currency, effective starting
fiscal year 2014.