PT Bank Mandiri Persero Tbk Mandiri PT Bank Mandiri Persero Tbk Mandiri

Indonesian language. PT SOECHI LINES TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 Disajikan Dalam Dolar AS, kecuali Dinyatakan Lain PT SOECHI LINES TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2015 and 2014 Expressed in US Dollar, unless Otherwise Stated 65 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued d. Pajak penghasilan pasal 15 Final lanjutan d. Income tax article 15 Final continued Perhitungan pajak penghasilan final sehubungan dengan pengoperasian kapal Entitas Anak adalah sebagai berikut: The calculation of the final income tax in connection with the operation of the Subsidiaries is as follows: 2015 2014 Total pendapatan neto Total net revenues per menurut laporan laba rugi consolidated statements of komprehensif konsolidasian 141.833.461 127.477.386 comprehensive income Eliminasi dan penyesuaian 13.987.666 8.705.000 Elimination and adjustments Pendapatan yang tidak Revenues not subjected dikenakan pajak final: to final tax of: Perusahaan 662.063 508.000 the Company Entitas Anak 36.776.029 34.427.267 Subsidiaries Pendapatan dari sewa kapal Revenues from vessel rental dan jasa pengangkutan 118.383.035 101.247.119 and freight services PPh pasal 15 final Income tax article 15 final sebesar 1,2 1.420.597 1.214.966 at 1.2 PPh pasal 15 final yang Income tax article 15 final dipotong pada which already withheld in tahun berjalan 1.129.610 940.982 current year Utang pajak penghasilan pasal 15 final 290.987 273.984 Income tax article 15 final e. Pajak Kini e. Current Tax Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan menurut laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dengan taksiran laba kena pajak adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before income tax expense as shown in the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income and estimated taxable income is as follows: 2015 2014 Laba sebelum manfaat beban Income before income tax benefit pajak penghasilan menurut expense per consolidated laporan laba rugi dan penghasilan statements of profit or loss and komprehensif lain konsolidasian 42.402.351 35.208.510 other comprehensive income Laba sebelum manfaat beban Income before income pajak penghasilan tax benefit expense of Entitas Anak 46.759.927 36.238.105 Subsidiaries Eliminasi dan penyesuaian 4.141.165 530.440 Elimination and adjustments Laba rugi sebelum manfaat Income loss before income beban pajak penghasilan tax benefit expense Perusahaan 216.411 499.155 of the Company Beda temporer: Temporary differences: Imbalan kerja 24.990 11.663 Employees’ benefit Beda tetap: Permanent differences: Pendapatan bunga 8.949 25.812 Interest income Rugi selisih kurs 205.956 578.702 Loss on foreign exchange Lain-lain 15.161 10.498 Others Beda tetap - neto 212.168 563.388 Permanent differences - net Taksiran laba kena pajak Estimated taxable income Perusahaan 20.747 75.896 of the Company Indonesian language. PT SOECHI LINES TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 Disajikan Dalam Dolar AS, kecuali Dinyatakan Lain PT SOECHI LINES TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2015 and 2014 Expressed in US Dollar, unless Otherwise Stated 66 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued e. Pajak Kini lanjutan e. Current Tax continued 2015 2014 Beban pajak kini: Current tax expense: Perusahaan 3.824 11.769 The Company Entitas anak - 19.604 Subsidiary Total 3.824 31.373 Total Pajak penghasilan dibayar Prepayments of income dimuka Perusahaan: taxes of the Company: Pasal 23 1.400 6.235 Article 23 Pasal 25 2.320 2.170 Article 25 Total 3.720 8.405 Total Taksiran utang pajak Estimated corporate penghasilan badan: income tax payables: Perusahaan 104 3.364 The Company Entitas Anak - 19.604 Subsidiary 104 22.968 Tahun sebelumnya Prior years Entitas Anak - - Subsidiary Total 104 22.968 Total Undang-undang No. 36 Tahun 2008 pasal 31E menyatakan bahwa Wajib Pajak dalam negeri dengan pendapatan kotor kurang dari Rp50.000.000.000 akan mendapatkan fasilitas pajak dalam bentuk pengurangan tarif pajak yang berlaku dari laba kena pajak atas bagian dari pendapatan kotor sampai sebesar Rp4.800.000.000. Perusahaan menggunakan fasilitas ini dalam menghitung pajak kini untuk periode dan tahun yang berakhir pada tanggal- tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. Law No. 36 of 2008 article 31E states that the taxpayers with gross revenue of less than Rp50,000,000,000 will get the facility in the form of tax reductions on enacted tax rate of income tax on the taxable portion of gross revenue amounted to Rp4,800,000,000. The Company utilizes this facility in computing its current income tax for the period and years ended December 31, 2015 and 2014. f. Administrasi f. Administration Pada tahun 2013, Perusahaan dan Entitas- entitas Anak ABPL, AMO, IEL, PUL, SML dan SOKL telah memperoleh ijin untuk melakukan pelaporan perpajakan dalam mata uang Dolar AS mata uang fungsional yang berlaku mulai tahun bukupajak 2014. In 2013, the Company and Subsidiaries ABPL, AMO, IEL, PUL, SML and SOKL has obtained a permission to file its taxation in US Dollar functional currency, effective starting fiscal year 2014.