TRADE PAYABLES SOCI Financial Statements per 31 Dec 2015 1459481842
Indonesian language.
PT SOECHI LINES TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 Disajikan Dalam Dolar AS, kecuali Dinyatakan Lain
PT SOECHI LINES TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2015 and 2014
Expressed in US Dollar, unless Otherwise Stated
66
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
e. Pajak Kini lanjutan e. Current Tax continued
2015 2014
Beban pajak kini: Current tax expense:
Perusahaan 3.824
11.769 The Company
Entitas anak -
19.604 Subsidiary
Total 3.824
31.373 Total
Pajak penghasilan dibayar Prepayments of income
dimuka Perusahaan: taxes of the Company:
Pasal 23 1.400
6.235 Article 23
Pasal 25 2.320
2.170 Article 25
Total 3.720
8.405 Total
Taksiran utang pajak Estimated corporate
penghasilan badan: income tax payables:
Perusahaan 104
3.364 The Company
Entitas Anak -
19.604 Subsidiary
104 22.968
Tahun sebelumnya Prior years
Entitas Anak -
- Subsidiary
Total 104
22.968 Total
Undang-undang No. 36 Tahun 2008 pasal 31E menyatakan bahwa Wajib Pajak dalam negeri
dengan pendapatan
kotor kurang
dari Rp50.000.000.000 akan mendapatkan fasilitas
pajak dalam bentuk pengurangan tarif pajak yang berlaku dari laba kena pajak atas bagian
dari pendapatan kotor sampai sebesar Rp4.800.000.000. Perusahaan menggunakan
fasilitas ini dalam menghitung pajak kini untuk periode dan tahun yang berakhir pada tanggal-
tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. Law No. 36 of 2008 article 31E states that the
taxpayers with gross revenue of less than Rp50,000,000,000 will get the facility in the
form of tax reductions on enacted tax rate of income tax on the taxable portion of gross
revenue amounted to Rp4,800,000,000. The Company utilizes this facility in computing its
current income tax for the period and years ended December 31, 2015 and 2014.
f. Administrasi f. Administration
Pada tahun 2013, Perusahaan dan Entitas- entitas Anak ABPL, AMO, IEL, PUL, SML dan
SOKL telah memperoleh ijin untuk melakukan pelaporan perpajakan dalam mata uang Dolar
AS mata uang fungsional yang berlaku mulai tahun bukupajak 2014.
In 2013, the Company and Subsidiaries ABPL, AMO, IEL, PUL, SML and SOKL has
obtained a permission to file its taxation in US Dollar functional currency, effective starting
fiscal year 2014.
Indonesian language.
PT SOECHI LINES TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 Disajikan Dalam Dolar AS, kecuali Dinyatakan Lain
PT SOECHI LINES TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2015 and 2014
Expressed in US Dollar, unless Otherwise Stated
67
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
g. Pajak tangguhan g. Deferred tax
Aset dan manfaat pajak tangguhan atas beda temporer pada tanggal-tanggal 31 Desember
2015 dan 2014 adalah sebagai berikut: The deferred tax assets and tax benefits of
temporary differences as of December 31, 2015 and 2014 are as follows:
31 DesemberDecember 31, 2015 Dikreditkan
pada laba komprehensif
Dikreditkan Selisih
lainnya Saldo
pada Kurs
Credited to Saldo
Awal Laba Rugi
Foreign other
Penyesuaian Akhir
Beginning Credited to Currency
comprehensive Adjustment
Ending Balance Profit or Loss
Differences income
Balance Perusahaan
The Company
Aset pajak Deferred tax assets
tangguhan Imbalan kerja
karyawan 11.289
6.248 -
11.473 -
29.010 Employee benefits
Entitas Anak
The Subsidiaries
Aset pajak Deferred tax assets
tangguhan Rugi fiskal
746.613 44.888
73.336 -
82.346 635.819
Fiscal loss Imbalan kerja
karyawan 19.049
403 1.519
3.781 -
21.714 Employee benefits
Aset pajak tangguhan
776.951 51.539
74.855 15.254
82.346 686.543
Deferred tax assets 31 DesemberDecember 31, 2014
Dikreditkan pada laba
komprehensif Dikreditkan
Selisih lainnya
Saldo pada
Kurs Credited to
Saldo Awal
Laba Rugi Foreign
other Akhir
Beginning Credited to
Currency comprehensive
Ending Balance
Profit or Loss Differences
income Balance
Perusahaan The Company
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Imbalan kerja karyawan 8.373
2.916 -
- 11.289
Employee benefits
Entitas Anak The Subsidiaries
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Rugi fiskal 1.500.839
723.943 30.283
- 746.613
Fiscal loss Imbalan kerja karyawan
18.924 506
381 -
19.049 Employee benefits
Aset pajak tangguhan 1.528.136
720.521 30.664
- 776.951
Deferred tax assets
Rekonsiliasi antara taksiran pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak
yang berlaku dari laba akuntansi sebelum manfaat beban pajak penghasilan seperti
yang tercantum dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian
untuk tahun yang berakhir pada tanggal- tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah
sebagai berikut: The
reconciliation between
income tax
expense computed using the applicable tax rates on the income before tax benefit
expense reported
in the
consolidated statements of profit or loss and other
comprehensive income for the years ended December 31, 2015 and 2014 are as follows: