PT Bank Tabungan Negara Persero, Tbk.
PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 For the years ended December 31, 2011 and 2010
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated
- PT Wijaya Karya Persero, Tbk. PT Wijaya Karya Persero, Tbk. -
- PT Wika Realty PT Wika Realty -
- PT Wika Gedung PT Wika Gedung -
- PT Wika Insan Pertiwi PT Wika Insan Pertiwi -
- PT Wika Beton PT Wika Beton -
Jumlah Total
Aset dan Liabilitas Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets and Liabilities
Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets
- PT Wika Intrade PT Wika Intrade -
- PT Wika Beton PT Wika Beton -
- PT Wika Realty PT Wika Realty -
- PT Jabar Power PT Jabar Power -
Jumlah Aset Liabilitas Total Deferred Tax Asstes
Pajak Tangguhan Liabilities
UANG MUKA DARI PELANGGAN ADVANCE RECEIVED FROM CUSTOMER
10.689.856 -
31 DesDec 31
2.051.232 13.380.067
The final income tax Construction Services has been calculated
to the
companys revenue
Construction Service detail as follows:
12.495.893
2011 2010
1 JanJan 1
26.
12.245.151 132.424.893
164.516
32.500.599 13.558.036
31 DesDec 31
31 DesDec 31 Pajak Penghasilan Final Jasa Konstruksi yang telah
diperhitungkan terhadap
pendapatan Jasa
Kontruksi Perseroan terinci sebagai berikut :
172.780 872.597
18.769.783 98.074.875
134.733 4.871.421
18.046.123 25.322.271
23.682.498 186.630.581
31 DesDec 31
26.
1.671.304 2011
- 8.863.153
130.023.006
2.731.386
2010
21.592.680
319.861
Akun ini terdiri dari : This account consists of:
PT Wika Realty PT Wika Realty
PT Wika Beton PT Wika Beton
PT Wika Intrade PT Wika Intrade
PT Wika Insan Pertiwi PT Wika Insan Pertiwi
Jumlah Total
BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR ACCRUED EXPENSES
Akun ini terdiri dari : This account consists of :
Produksi Production
Biaya distribusi Distribution Cost
Usaha Business
Cadangan PPH Final Final Tax Accrued
Pengadaan Procurement
Pengelolaan Management
Pemeliharaan Maintenance
Lain-lain Other
Jumlah Total
106.408.577
8.577.816 1.825.056
121.441.112
6.358.001 101.050.520
2.362.392 -
35.435.646 1 JanJan 1
31 DesDec 31 31 DesDec 31
61.759.720 14.879.630
9.741.163
1.178.438.015 175.427.987
213.835.822 4.062.804
31 DesDec 31
6.641.962
2.617.751 1.750.681.211
48.588.526 2011
1 JanJan 1 733.219.472
3.324.004
2010
143.465.522 230.101.698
50.315.332
94.318.936 171.773.684
30.059.778
1.345.264.219 9.070.135
986.086.634 1.009.053
27.
882.527.723 10.178.351
2011
12.483.598 2010
4.180.423 15.241.531
27.
126.054.285
12.512.935 31 DesDec 31
10.020.038 101.697.151
50.974.947
106
PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 For the years ended December 31, 2011 and 2010
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated
PENDAPATAN YANG DITERIMA DIMUKA UNEARNED REVENUE
Akun ini terdiri dari : This account consists of :
Sewa diterima dimuka Rent of Advance
PT Wika Beton PT Wika Beton
PT Wika Intrade PT Wika Intrade
PT Wika Realty PT Wika Realty
Jumlah Total
Biaya distribusi yang masih harus dibayar merupakan biaya atas distribusi produk PT WIKA Beton dan produk PT
WIKA Intrade. Accrued Distribution expenses represent costs for the
distribution of PT WIKA Beton and PT WIKA Intrade.
1.463.089 Accrued production expenses represents amount outstanding
from project expenditures that should be paid to third parties or project temporary workers.
28.
Operating Expenses which still have to be paid represent obligation which not yet been billed from third party referring
to Company public activity and administration.
2.860.074 5.758.956
631.954.372 611.632
- 639.977.278
1.652.318 1.083.599
756.439.593
2010
692.592.786
31 DesDec 31 1 JanJan 1
31 DesDec 31
28.
688.269.623 747.514.065
6.839.627 2011
1.002.302 Biaya produksi yang masih harus dibayar merupakan
Liabilitas yang belum ditagihkan oleh pihak ketiga maupun tenaga kerja proyek sehubungan dengan pengeluaran-
pengeluaran untuk proyek di lapangan.
Biaya usaha yang masih harus
dibayar merupakan Liabilitas
yang belum
ditagihkan oleh
pihak ketiga
sehubungan dengan aktivitas umum dan administrasi Perseroan.
KEWAJIBAN IMBALAN PASCA KERJA POST EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
Mortalitas Mortality
Tingkat Cacattahun Disable rateannum
Tingkat Pengunduran Diritahun Pension rateannum
- Umur 18 - 44 Age 18 - 44 -
- Umur 45 - 54 Age 45 - 54 -
Tingkat Kenaikan Gajitahun Salary increase rateannum
Bunga Teknistahun Technical Interestannum
The Company has calculated its obligations in connection with the Employment Act No. 132003. The balance of
liabilities for post-employment program is the result of an actuarial valuation, in accordance with PSAK No. 24 Revised
2004 Employee Benefits.
0,01
7,00 Asumsi-asumsi yang digunakan dalam perhitungan di atas
adalah sebagai berikut :
7,00 CSO - 1980
Using primary assumption to benefit expenses are as follows:
0,05 8.50
1,00 1,00
31 DesDec 31
1,00 31 DesDec 31
10,50 Perhitungan atas imbalan pasca kerja pensiun tanggal 31
Desember 2011, 31 Desember 2010 dan 1 Januari 2010 saldo 31 Desember 2009, dilakukan oleh Perseroan
konsultan aktuaria
PT Dian
Artha Tama,
dengan menggunakan metode Projected Unit Credit.
Calculation of
pension post-employment
benefits on
December 31, 2011, December 31, 2010 and January 1, 2010 balance of December 31, 2009, performed by an actuarial
consulting firm PT Dian Artha Tama, using the Projected Unit Credit.
1 JanJan 1 0,01
0,05 0,05
29.
8.50
29.
7,00 0,01
Perseroan telah
menghitung kewajiban
sehubungan dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan No. 132003.
Saldo kewajiban program manfaat pasca kerja merupakan hasil perhitungan aktuaris, sesuai penerapan PSAK No. 24
Revisi 2004 mengenai Imbalan Kerja.
107
PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 For the years ended December 31, 2011 and 2010
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated
Perubahan kewajiban yang dicatat di Changes in liabilities that recorded in
Laporan Posisi Keuangan Statement of Financial Position
Induk Perusahaan Parent company
- Kewajiban Imbalan Beginning of post benefit -
pasca kerja awal tahun employment liabilities
- Pembayaran Imbalan Pasca Payment of post -
kerja benefit employment
- Pendapatan beban Revenue cost of post -
Imbalan Pasca Kerja benefit employment
- Kontribusi Contribution -
Sub jumlah Sub total
Entitas Anak Subsidiaries
- PT Wika Beton PT Wika Beton -
- PT Wika Realty PT Wika Realty -
- PT Wika Intrade PT Wika Intrade -
- PT Wika Gedung PT Wika Gedung -
- PT Wika Insan Pertiwi PT Wika Insan Pertiwi -
Sub Jumlah Sub total
Jumlah Total
UANG MUKA PROYEK JANGKA PANJANG ADVANCE FOR LONG TERM PROJECTS
Akun ini terdiri dari : This account consists of :
7.372.152 7.262.872
2.363.567 7.953.582
1.287.696
31 DesDec 31 3.088.532
2.961.441
2011 4.630.764
- 15.793.317
3.614.395 2.961.441
7.953.582
30.
632.357
12.688.768 4.630.764
1.652.776
31 DesDec 31 4.630.764
19.019.154
2010
12.002.917 6.330.386
1.217.478 -
2.677.272 6.010.669
1.531.145 -
1 JanJan 1 4.311.047
714.472
30.
3.567.563 6.244.112
23.746.899
Rupiah Rupiah
Dollar Amerika Serikat US Dollar
Jumlah Total
The advance details per unit are as follows:
Departemen Energi Energy Department
Departemen Wil. dan Luar Negeri Regional and Overseas Department
Departemen Industrial Plant Industrial Plant Department
Departemen Sipil Umum General Civil Department
Departemen Bangunan Gedung Building Construction Department
PT Wika Gedung PT Wika Gedung
Jumlah Total
117.856.869
147.217.470 167.692.002
282.359.845 392.278.766
496.041.372 31 DesDec 31
2011
701.573.793
701.573.793 617.371.349
499.514.480 205.532.421
31 DesDec 31
432.264.090 432.264.090
1 JanJan 1
Rincian uang muka berdasarkan unit kerja adalah sebagai berikut:
62.084.274 103.931.688
2010 39.985.325
617.371.349
82.049.708 53.184.393
75.367.414 167.555.072
109.506.924 36.927.093
1 JanJan 1
89.188.572 24.503.848
34.022.958 81.154.602
39.224.380 31 DesDec 31
31 DesDec 31
94.772.989 100.466.000
108
PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 For the years ended December 31, 2011 and 2010
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated
Detail Advance for long term projects as follow :
Tayan Alumina Project Tayan Alumina Project
Const. of Coal Hauling Road PT GBU Const. of Coal Hauling Road PT GBU
Design Build Palm Oil Refineri Design Build Palm Oil Refineri
P. Laut P. Laut
Out of Pit Crushing Conveying Out of Pit Crushing Conveying
OPCC System OPCC System
Pemb.Graving Dock Lamongan Pemb.Graving Dock Lamongan
Tol Surabaya - Mojokerto Jatim Tol Surabaya - Mojokerto Jatim
Pek. Perpanjangan Dermaga Dumai Pek. Perpanjangan Dermaga Dumai
Pek.Relokasi Depot LPG Tjg Priok Pek.Relokasi Depot LPG Tjg Priok
Jakarta Intl Container Terminal Jakarta Intl Container Terminal
Pembangunan Jembatan Merah Pembangunan Jembatan Merah
Putih Putih
Const. New Access Road to Const. New Access Road to
Gn Putri Gn Putri
Pemb.TurapSheet Pile Tana Tidung Pemb.TurapSheet Pile Tana Tidung
Dermaga Petikemas Banjarmasin Dermaga Petikemas Banjarmasin
Scientia Scientia
Pemb. Apart. Adhiwangsa Surabaya Pemb. Apart. Adhiwangsa Surabaya
BI Solo BI Solo
Pekerjaan EPC Tie-in PLTP Dieng Pekerjaan EPC Tie-in PLTP Dieng
Pemb. Apartemen Kertajaya Pemb. Apartemen Kertajaya
Pemb. FO Jl. A.Yani Bekasi Pemb. FO Jl. A.Yani Bekasi
Pemb Rusunawa Rempoa Pemb Rusunawa Rempoa
- 13.748.437 -
- 14.518.309
56.053.130 - 26.713.506 30.247.482
10.514.182 Rincian uang muka berdasarkan proyek adalah sebagai
berikut:
- 49.366.645
60.000.000
15.145.404
9.289.206 -
14.739.894 -
11.304.375 9.970.686
- -
18.473.217
- -
-
- -
11.880.000 - -
12.374.332 -
55.839.327 31 DesDec 31
31 DesDec 31 60.929.791 -
17.975.161 34.358.500
1 JanJan 1
-
- - -
9.483.338 - -
- 2011
- -
- 26.233.331
21.578.400
26.101.125
8 082 272 158.966.823
11.304.375 2010
- - 17.552.224
Pemb. Rusunawa Rempoa Pemb. Rusunawa Rempoa
Citarum Hilir - Muara Gembong P1 Citarum Hilir - Muara Gembong P1
Pemb. Pasar Modern Pemb. Pasar Modern
Grand Banua Grand Banua
BI Lampung pekerjaan MEP BI Lampung pekerjaan MEP
Central 88 Kemayoran Central 88 Kemayoran
Pemb.Apartemen Cervino Jakarta Pemb.Apartemen Cervino Jakarta
Pemb. Sarana Air Bersih Puruh Pemb. Sarana Air Bersih Puruh
Cahu Cahu
Construction of Lembak River Bridge Construction of Lembak River Bridge
Pemb. Kantor BI Lampung Tahap 2 Pemb. Kantor BI Lampung Tahap 2
Paramount Paramount
Hauling Road Trubaindo Coal Mining Hauling Road Trubaindo Coal Mining
Kali Pesanggrahan P2 Kali Pesanggrahan P2
Wuku Pecatu Wuku Pecatu
Pemb. Ciumbuleuit Pemb. Ciumbuleuit
Pemb.Gedung UNIKOM Bandung Pemb.Gedung UNIKOM Bandung
Proyek PLTD Hera Timor Leste Proyek PLTD Hera Timor Leste
Pemb. GP Plaza Pemb. GP Plaza
Pemb. Jembatan Batu Putih Cs Pemb. Jembatan Batu Putih Cs
Paragon Solo Pancang Paragon Solo Pancang
Pemb. Jembatan Tanjung Pinang Pemb. Jembatan Tanjung Pinang
Pemb. Belmont Residences Pemb. Belmont Residences
Kemang village Kemang village
Pipanisasi CB-1 Tasik - Ujg.Berung Pipanisasi CB-1 Tasik - Ujg.Berung
Pemb.PLTU Pel. Ratu Jawa Barat Pemb.PLTU Pel. Ratu Jawa Barat
Jumlah dipindahkan Carried forward
106.432.921 2.436.710
13.498.700 - 3.886.364 -
668.276.005 245.703.693
3.031.780 4.758.006 - -
6.544.384 - - 5.500.000
- - 3.952.920 - -
- - -
- - 5.470.096 - -
5.468.462 - 6.573.799
2.294.035 -
- -
-
- 5.026.102 36.500.000
-
- 7.718.555
3.018.458 4.211.615
- - 3.059.302
2.513.134 -
5.803.188 4.339.114 -
3.299.030 - 3.648.787
- 10.000.000
-
3.784.091 3.683.838
7.727.273 -
- -
-
8.539.758 18.457.760 -
4.301.188 -
-
3.696.238 -
4.926.459 8.082.272
- -
109
PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 For the years ended December 31, 2011 and 2010
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated
Jumlah pindahan Brought forward
Pemb. Jembatan Lau Luhung Pemb. Jembatan Lau Luhung
Pemb. PLTU Sulawesi Utara Pemb. PLTU Sulawesi Utara
DPPU Soekarno Hatta DPPU Soekarno Hatta
DPPU Kualanamu DPPU Kualanamu
PLTU Indramayu Jawa Barat PLTU Indramayu Jawa Barat
Pemb. Terminal LPG Tjg.Sekong Pemb. Terminal LPG Tjg.Sekong
Pinewood Jatinangor Pinewood Jatinangor
Rusun Tower C Rusun Tower C
Proyek PLTU Tanjung Priok Proyek PLTU Tanjung Priok
Pemb Bandara Kualanamu Pemb Bandara Kualanamu
PLTGU Muara Karang Jakarta PLTGU Muara Karang Jakarta
Pemb. PLTU Asam-asam KalSel Pemb. PLTU Asam-asam KalSel
Pemb. DAM Tembesi Batam Pemb. DAM Tembesi Batam
Pemb. Bendungan Poso Pemb. Bendungan Poso
Skybridge Skybridge
Eigtrium Eigtrium
Pemb Sport Center Kuansing Riau Pemb Sport Center Kuansing Riau
Pemb. Jalan Infrastruktur Nabire Pemb. Jalan Infrastruktur Nabire
Rusunami Tower A Rusunami Tower A
East West Motorway Algeria East West Motorway Algeria
Normalisasi Kali Cisadane Hilir Normalisasi Kali Cisadane Hilir
Reklamasi Pantai Kubu Reklamasi Pantai Kubu
Pengendali Banjir Kanal Timur Pengendali Banjir Kanal Timur
Pemb. Indocement P3 P4 Pemb. Indocement P3 P4
Pemb Jalur Ganda Serpong Maja Pemb Jalur Ganda Serpong Maja
245.703.693 2011
2010 31 DesDec 31
6.659.434 - - 6.692.451
- - 29.986.972 10.642.577
- 321.976 170.721.140
- 31 DesDec 31
1 JanJan 1
- 1.600.394
- 589.789 3.077.886 6.471.930
2.110.538 106.432.921
731.963 35.958.491
10.970.216 1.083.606
- 1.046.916
5 198 787 19.499.227
7.614.267
9.385.894 49.787.180 - 9.038.179 15.392.596
759.366 14.975.666
3.783.208
18.398.998
- 3.545.455
1.700.390
792.187 863.182 10.527.273
- -
- -
8.939.911 - - 16.850.898
- - 7.849.353 - -
2.790.965
11.776.160 - 3.878.781 4.931.008
- 16.443.376 43.896.462 4.121.269
843.384 6.063.723 - 668.276.005
18.141.503 -
- -
7.217.442
Pemb. Jalur Ganda Serpong Maja Pemb. Jalur Ganda Serpong Maja
Pemb.SMA Pintar Riau Pemb.SMA Pintar Riau
Pemb. PLTU Labuan Banten Pemb. PLTU Labuan Banten
Arsitektur Paragon Solo Arsitektur Paragon Solo
Pemb. Mall Paragon Semarang Pemb. Mall Paragon Semarang
Lainnya dibawah 3.000.000 Others below Rp 3,000,000
Jumlah Total
- - 36.309.071
- - 3.021.832 23.421.231
3.816.637 - -
701.573.793 5.198.787
432.264.090 617.371.349 - - 3.085.136
- - 4.852.837
42.617.499 Konsekuensi apabila pekerjaan konstruksi tidak dapat
diselesaikan tepat waktu adalah denda keterlambatan yang umumnya sebesar 0,1 dari nilai awal kontrak
perhari keterlambatan sampai maximal 5 dari nilai kontrak awal.
Consequences if the construction activites fail to be
completed inpunctual time, the consequent shall be penalty for the the delay it shall be generaly 0.1 of initial contracted
value per delay day until maximum of 5 of intial contracted value.
110