PT Bank Tabungan Negara Persero, Tbk.

PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 For the years ended December 31, 2011 and 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated - PT Wijaya Karya Persero, Tbk. PT Wijaya Karya Persero, Tbk. - - PT Wika Realty PT Wika Realty - - PT Wika Gedung PT Wika Gedung - - PT Wika Insan Pertiwi PT Wika Insan Pertiwi - - PT Wika Beton PT Wika Beton - Jumlah Total Aset dan Liabilitas Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets and Liabilities Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets - PT Wika Intrade PT Wika Intrade - - PT Wika Beton PT Wika Beton - - PT Wika Realty PT Wika Realty - - PT Jabar Power PT Jabar Power - Jumlah Aset Liabilitas Total Deferred Tax Asstes Pajak Tangguhan Liabilities UANG MUKA DARI PELANGGAN ADVANCE RECEIVED FROM CUSTOMER 10.689.856 - 31 DesDec 31 2.051.232 13.380.067 The final income tax Construction Services has been calculated to the companys revenue Construction Service detail as follows: 12.495.893 2011 2010 1 JanJan 1 26. 12.245.151 132.424.893 164.516 32.500.599 13.558.036 31 DesDec 31 31 DesDec 31 Pajak Penghasilan Final Jasa Konstruksi yang telah diperhitungkan terhadap pendapatan Jasa Kontruksi Perseroan terinci sebagai berikut : 172.780 872.597 18.769.783 98.074.875 134.733 4.871.421 18.046.123 25.322.271 23.682.498 186.630.581 31 DesDec 31 26. 1.671.304 2011 - 8.863.153 130.023.006 2.731.386 2010 21.592.680 319.861 Akun ini terdiri dari : This account consists of: PT Wika Realty PT Wika Realty PT Wika Beton PT Wika Beton PT Wika Intrade PT Wika Intrade PT Wika Insan Pertiwi PT Wika Insan Pertiwi Jumlah Total BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR ACCRUED EXPENSES Akun ini terdiri dari : This account consists of : Produksi Production Biaya distribusi Distribution Cost Usaha Business Cadangan PPH Final Final Tax Accrued Pengadaan Procurement Pengelolaan Management Pemeliharaan Maintenance Lain-lain Other Jumlah Total 106.408.577 8.577.816 1.825.056 121.441.112 6.358.001 101.050.520 2.362.392 - 35.435.646 1 JanJan 1 31 DesDec 31 31 DesDec 31 61.759.720 14.879.630 9.741.163 1.178.438.015 175.427.987 213.835.822 4.062.804 31 DesDec 31 6.641.962 2.617.751 1.750.681.211 48.588.526 2011 1 JanJan 1 733.219.472 3.324.004 2010 143.465.522 230.101.698 50.315.332 94.318.936 171.773.684 30.059.778 1.345.264.219 9.070.135 986.086.634 1.009.053 27. 882.527.723 10.178.351 2011 12.483.598 2010 4.180.423 15.241.531 27. 126.054.285 12.512.935 31 DesDec 31 10.020.038 101.697.151 50.974.947 106 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 For the years ended December 31, 2011 and 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated PENDAPATAN YANG DITERIMA DIMUKA UNEARNED REVENUE Akun ini terdiri dari : This account consists of : Sewa diterima dimuka Rent of Advance PT Wika Beton PT Wika Beton PT Wika Intrade PT Wika Intrade PT Wika Realty PT Wika Realty Jumlah Total Biaya distribusi yang masih harus dibayar merupakan biaya atas distribusi produk PT WIKA Beton dan produk PT WIKA Intrade. Accrued Distribution expenses represent costs for the distribution of PT WIKA Beton and PT WIKA Intrade. 1.463.089 Accrued production expenses represents amount outstanding from project expenditures that should be paid to third parties or project temporary workers. 28. Operating Expenses which still have to be paid represent obligation which not yet been billed from third party referring to Company public activity and administration. 2.860.074 5.758.956 631.954.372 611.632 - 639.977.278 1.652.318 1.083.599 756.439.593 2010 692.592.786 31 DesDec 31 1 JanJan 1 31 DesDec 31 28. 688.269.623 747.514.065 6.839.627 2011 1.002.302 Biaya produksi yang masih harus dibayar merupakan Liabilitas yang belum ditagihkan oleh pihak ketiga maupun tenaga kerja proyek sehubungan dengan pengeluaran- pengeluaran untuk proyek di lapangan. Biaya usaha yang masih harus dibayar merupakan Liabilitas yang belum ditagihkan oleh pihak ketiga sehubungan dengan aktivitas umum dan administrasi Perseroan. KEWAJIBAN IMBALAN PASCA KERJA POST EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES Mortalitas Mortality Tingkat Cacattahun Disable rateannum Tingkat Pengunduran Diritahun Pension rateannum - Umur 18 - 44 Age 18 - 44 - - Umur 45 - 54 Age 45 - 54 - Tingkat Kenaikan Gajitahun Salary increase rateannum Bunga Teknistahun Technical Interestannum The Company has calculated its obligations in connection with the Employment Act No. 132003. The balance of liabilities for post-employment program is the result of an actuarial valuation, in accordance with PSAK No. 24 Revised 2004 Employee Benefits. 0,01 7,00 Asumsi-asumsi yang digunakan dalam perhitungan di atas adalah sebagai berikut : 7,00 CSO - 1980 Using primary assumption to benefit expenses are as follows: 0,05 8.50 1,00 1,00 31 DesDec 31 1,00 31 DesDec 31 10,50 Perhitungan atas imbalan pasca kerja pensiun tanggal 31 Desember 2011, 31 Desember 2010 dan 1 Januari 2010 saldo 31 Desember 2009, dilakukan oleh Perseroan konsultan aktuaria PT Dian Artha Tama, dengan menggunakan metode Projected Unit Credit. Calculation of pension post-employment benefits on December 31, 2011, December 31, 2010 and January 1, 2010 balance of December 31, 2009, performed by an actuarial consulting firm PT Dian Artha Tama, using the Projected Unit Credit. 1 JanJan 1 0,01 0,05 0,05 29. 8.50 29. 7,00 0,01 Perseroan telah menghitung kewajiban sehubungan dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan No. 132003. Saldo kewajiban program manfaat pasca kerja merupakan hasil perhitungan aktuaris, sesuai penerapan PSAK No. 24 Revisi 2004 mengenai Imbalan Kerja. 107 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 For the years ended December 31, 2011 and 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated Perubahan kewajiban yang dicatat di Changes in liabilities that recorded in Laporan Posisi Keuangan Statement of Financial Position Induk Perusahaan Parent company - Kewajiban Imbalan Beginning of post benefit - pasca kerja awal tahun employment liabilities - Pembayaran Imbalan Pasca Payment of post - kerja benefit employment - Pendapatan beban Revenue cost of post - Imbalan Pasca Kerja benefit employment - Kontribusi Contribution - Sub jumlah Sub total Entitas Anak Subsidiaries - PT Wika Beton PT Wika Beton - - PT Wika Realty PT Wika Realty - - PT Wika Intrade PT Wika Intrade - - PT Wika Gedung PT Wika Gedung - - PT Wika Insan Pertiwi PT Wika Insan Pertiwi - Sub Jumlah Sub total Jumlah Total UANG MUKA PROYEK JANGKA PANJANG ADVANCE FOR LONG TERM PROJECTS Akun ini terdiri dari : This account consists of : 7.372.152 7.262.872 2.363.567 7.953.582 1.287.696 31 DesDec 31 3.088.532 2.961.441 2011 4.630.764 - 15.793.317 3.614.395 2.961.441 7.953.582 30. 632.357 12.688.768 4.630.764 1.652.776 31 DesDec 31 4.630.764 19.019.154 2010 12.002.917 6.330.386 1.217.478 - 2.677.272 6.010.669 1.531.145 - 1 JanJan 1 4.311.047 714.472 30. 3.567.563 6.244.112 23.746.899 Rupiah Rupiah Dollar Amerika Serikat US Dollar Jumlah Total The advance details per unit are as follows: Departemen Energi Energy Department Departemen Wil. dan Luar Negeri Regional and Overseas Department Departemen Industrial Plant Industrial Plant Department Departemen Sipil Umum General Civil Department Departemen Bangunan Gedung Building Construction Department PT Wika Gedung PT Wika Gedung Jumlah Total 117.856.869 147.217.470 167.692.002 282.359.845 392.278.766 496.041.372 31 DesDec 31 2011 701.573.793 701.573.793 617.371.349 499.514.480 205.532.421 31 DesDec 31 432.264.090 432.264.090 1 JanJan 1 Rincian uang muka berdasarkan unit kerja adalah sebagai berikut: 62.084.274 103.931.688 2010 39.985.325 617.371.349 82.049.708 53.184.393 75.367.414 167.555.072 109.506.924 36.927.093 1 JanJan 1 89.188.572 24.503.848 34.022.958 81.154.602 39.224.380 31 DesDec 31 31 DesDec 31 94.772.989 100.466.000 108 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 For the years ended December 31, 2011 and 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated Detail Advance for long term projects as follow : Tayan Alumina Project Tayan Alumina Project Const. of Coal Hauling Road PT GBU Const. of Coal Hauling Road PT GBU Design Build Palm Oil Refineri Design Build Palm Oil Refineri P. Laut P. Laut Out of Pit Crushing Conveying Out of Pit Crushing Conveying OPCC System OPCC System Pemb.Graving Dock Lamongan Pemb.Graving Dock Lamongan Tol Surabaya - Mojokerto Jatim Tol Surabaya - Mojokerto Jatim Pek. Perpanjangan Dermaga Dumai Pek. Perpanjangan Dermaga Dumai Pek.Relokasi Depot LPG Tjg Priok Pek.Relokasi Depot LPG Tjg Priok Jakarta Intl Container Terminal Jakarta Intl Container Terminal Pembangunan Jembatan Merah Pembangunan Jembatan Merah Putih Putih Const. New Access Road to Const. New Access Road to Gn Putri Gn Putri Pemb.TurapSheet Pile Tana Tidung Pemb.TurapSheet Pile Tana Tidung Dermaga Petikemas Banjarmasin Dermaga Petikemas Banjarmasin Scientia Scientia Pemb. Apart. Adhiwangsa Surabaya Pemb. Apart. Adhiwangsa Surabaya BI Solo BI Solo Pekerjaan EPC Tie-in PLTP Dieng Pekerjaan EPC Tie-in PLTP Dieng Pemb. Apartemen Kertajaya Pemb. Apartemen Kertajaya Pemb. FO Jl. A.Yani Bekasi Pemb. FO Jl. A.Yani Bekasi Pemb Rusunawa Rempoa Pemb Rusunawa Rempoa - 13.748.437 - - 14.518.309 56.053.130 - 26.713.506 30.247.482 10.514.182 Rincian uang muka berdasarkan proyek adalah sebagai berikut: - 49.366.645 60.000.000 15.145.404 9.289.206 - 14.739.894 - 11.304.375 9.970.686 - - 18.473.217 - - - - - 11.880.000 - - 12.374.332 - 55.839.327 31 DesDec 31 31 DesDec 31 60.929.791 - 17.975.161 34.358.500 1 JanJan 1 - - - - 9.483.338 - - - 2011 - - - 26.233.331 21.578.400 26.101.125 8 082 272 158.966.823 11.304.375 2010 - - 17.552.224 Pemb. Rusunawa Rempoa Pemb. Rusunawa Rempoa Citarum Hilir - Muara Gembong P1 Citarum Hilir - Muara Gembong P1 Pemb. Pasar Modern Pemb. Pasar Modern Grand Banua Grand Banua BI Lampung pekerjaan MEP BI Lampung pekerjaan MEP Central 88 Kemayoran Central 88 Kemayoran Pemb.Apartemen Cervino Jakarta Pemb.Apartemen Cervino Jakarta Pemb. Sarana Air Bersih Puruh Pemb. Sarana Air Bersih Puruh Cahu Cahu Construction of Lembak River Bridge Construction of Lembak River Bridge Pemb. Kantor BI Lampung Tahap 2 Pemb. Kantor BI Lampung Tahap 2 Paramount Paramount Hauling Road Trubaindo Coal Mining Hauling Road Trubaindo Coal Mining Kali Pesanggrahan P2 Kali Pesanggrahan P2 Wuku Pecatu Wuku Pecatu Pemb. Ciumbuleuit Pemb. Ciumbuleuit Pemb.Gedung UNIKOM Bandung Pemb.Gedung UNIKOM Bandung Proyek PLTD Hera Timor Leste Proyek PLTD Hera Timor Leste Pemb. GP Plaza Pemb. GP Plaza Pemb. Jembatan Batu Putih Cs Pemb. Jembatan Batu Putih Cs Paragon Solo Pancang Paragon Solo Pancang Pemb. Jembatan Tanjung Pinang Pemb. Jembatan Tanjung Pinang Pemb. Belmont Residences Pemb. Belmont Residences Kemang village Kemang village Pipanisasi CB-1 Tasik - Ujg.Berung Pipanisasi CB-1 Tasik - Ujg.Berung Pemb.PLTU Pel. Ratu Jawa Barat Pemb.PLTU Pel. Ratu Jawa Barat Jumlah dipindahkan Carried forward 106.432.921 2.436.710 13.498.700 - 3.886.364 - 668.276.005 245.703.693 3.031.780 4.758.006 - - 6.544.384 - - 5.500.000 - - 3.952.920 - - - - - - - 5.470.096 - - 5.468.462 - 6.573.799 2.294.035 - - - - - 5.026.102 36.500.000 - - 7.718.555 3.018.458 4.211.615 - - 3.059.302 2.513.134 - 5.803.188 4.339.114 - 3.299.030 - 3.648.787 - 10.000.000 - 3.784.091 3.683.838 7.727.273 - - - - 8.539.758 18.457.760 - 4.301.188 - - 3.696.238 - 4.926.459 8.082.272 - - 109 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 For the years ended December 31, 2011 and 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated Jumlah pindahan Brought forward Pemb. Jembatan Lau Luhung Pemb. Jembatan Lau Luhung Pemb. PLTU Sulawesi Utara Pemb. PLTU Sulawesi Utara DPPU Soekarno Hatta DPPU Soekarno Hatta DPPU Kualanamu DPPU Kualanamu PLTU Indramayu Jawa Barat PLTU Indramayu Jawa Barat Pemb. Terminal LPG Tjg.Sekong Pemb. Terminal LPG Tjg.Sekong Pinewood Jatinangor Pinewood Jatinangor Rusun Tower C Rusun Tower C Proyek PLTU Tanjung Priok Proyek PLTU Tanjung Priok Pemb Bandara Kualanamu Pemb Bandara Kualanamu PLTGU Muara Karang Jakarta PLTGU Muara Karang Jakarta Pemb. PLTU Asam-asam KalSel Pemb. PLTU Asam-asam KalSel Pemb. DAM Tembesi Batam Pemb. DAM Tembesi Batam Pemb. Bendungan Poso Pemb. Bendungan Poso Skybridge Skybridge Eigtrium Eigtrium Pemb Sport Center Kuansing Riau Pemb Sport Center Kuansing Riau Pemb. Jalan Infrastruktur Nabire Pemb. Jalan Infrastruktur Nabire Rusunami Tower A Rusunami Tower A East West Motorway Algeria East West Motorway Algeria Normalisasi Kali Cisadane Hilir Normalisasi Kali Cisadane Hilir Reklamasi Pantai Kubu Reklamasi Pantai Kubu Pengendali Banjir Kanal Timur Pengendali Banjir Kanal Timur Pemb. Indocement P3 P4 Pemb. Indocement P3 P4 Pemb Jalur Ganda Serpong Maja Pemb Jalur Ganda Serpong Maja 245.703.693 2011 2010 31 DesDec 31 6.659.434 - - 6.692.451 - - 29.986.972 10.642.577 - 321.976 170.721.140 - 31 DesDec 31 1 JanJan 1 - 1.600.394 - 589.789 3.077.886 6.471.930 2.110.538 106.432.921 731.963 35.958.491 10.970.216 1.083.606 - 1.046.916 5 198 787 19.499.227 7.614.267 9.385.894 49.787.180 - 9.038.179 15.392.596 759.366 14.975.666 3.783.208 18.398.998 - 3.545.455 1.700.390 792.187 863.182 10.527.273 - - - - 8.939.911 - - 16.850.898 - - 7.849.353 - - 2.790.965 11.776.160 - 3.878.781 4.931.008 - 16.443.376 43.896.462 4.121.269 843.384 6.063.723 - 668.276.005 18.141.503 - - - 7.217.442 Pemb. Jalur Ganda Serpong Maja Pemb. Jalur Ganda Serpong Maja Pemb.SMA Pintar Riau Pemb.SMA Pintar Riau Pemb. PLTU Labuan Banten Pemb. PLTU Labuan Banten Arsitektur Paragon Solo Arsitektur Paragon Solo Pemb. Mall Paragon Semarang Pemb. Mall Paragon Semarang Lainnya dibawah 3.000.000 Others below Rp 3,000,000 Jumlah Total - - 36.309.071 - - 3.021.832 23.421.231 3.816.637 - - 701.573.793 5.198.787 432.264.090 617.371.349 - - 3.085.136 - - 4.852.837 42.617.499 Konsekuensi apabila pekerjaan konstruksi tidak dapat diselesaikan tepat waktu adalah denda keterlambatan yang umumnya sebesar 0,1 dari nilai awal kontrak perhari keterlambatan sampai maximal 5 dari nilai kontrak awal. Consequences if the construction activites fail to be completed inpunctual time, the consequent shall be penalty for the the delay it shall be generaly 0.1 of initial contracted value per delay day until maximum of 5 of intial contracted value. 110