Tambahan Modal Disetor Financial Report | Smartfren
PT SMARTFREN TELECOM Tbk DAN ENTITAS ANAK
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 30 September 2013 Tidak Diaudit dan
31 Desember 2012 Diaudit serta untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir
30 September 2013 dan 2012 Tidak Diaudit Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali
Dinyatakan Lain PT SMARTFREN TELECOM Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements
September 30, 2013 Unaudited and December 31, 2012 Audited and
For the Nine-Month Period Ended September 30, 2013 and 2012 Unaudited
Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated
- 99 -
28. Obligasi Wajib Konversi OWK – Rupiah 28. Mandatory Convertible Bonds MCB –
Rupiah
Pada tanggal 11 Januari 2011, Perusahaan menerbitkan sembilan 9 Obligasi Wajib
Konversi Seri I OWK Seri I dengan nilai nominal Rp 100.000.000.000 per lembar atau seluruhnya
sebesar Rp 900.000.000.000. Pada setiap sembilan OWK Seri I melekat tiga puluh delapan
38 Opsi Obligasi Wajib Konversi Opsi OWK. Melalui Opsi OWK, pemegang obligasi
memiliki opsi untuk memperoleh tambahan OWK dengan nilai nominal Rp 100.000.000.000
per lembar atau seluruhnya sebesar Rp 3.800.000.000.000.
On January 11, 2011, the Company issued nine 9 Mandatory Convertible Bond Series I
MCB Series I with a nominal value of Rp 100,000,000,000 per bond or totaling to
Rp 900,000,000,000. Attached to nine MCB Series I are thirty eight 38 Mandatory
Convertible Bond Option MCB Option. Through MCB Option, the bondholder has an option to
acquire additional MCB with a nominal value of Rp 100,000,000,000 per bond or for total
proceeds of Rp 3,800,000,000,000.
Pada tanggal 30 September 2013 dan 31 Desember 2012 jumlah hasil penerbitan OWK
dan pelaksanaan Opsi OWK masing-masing sebesar Rp 4.700.000.000.000 dan Rp
4.100.000.000.000. As of September 30, 2013 and December 31,
2012, the total proceeds from issuance of MCB and exercise of MCB Option amounted to Rp
4,700,000,000,000 and Rp 4,100,000,000,000, respectively.
Berdasarkan akta perjanjian penerbitan OWK beserta opsi OWK No. 24 tanggal 5 November
2010 dan addendum I perjanjian penerbitan OWK beserta opsi OWK No. 79 tanggal
15 November 2010, OWK ini memiliki tingkat bunga 6 per tahun dengan dasar bunga
berbunga setiap tiga bulanan. Obligasi jatuh tempo setelah lima 5 tahun sejak tanggal
penerbitannya. Seluruh pokok dan bunga terutang wajib dikonversi menjadi saham
Perusahaan Seri B pada nilai nominal pada tanggal jatuh tempo.
Based on Notarial Deed of MCB and MCB option issuance aggrement No. 24 dated November 5,
2010 and addendum I of MCB and MCB Issuance Agreement No. 79 dated November 15,
2010, the MCB bears interest at 6 per annum, compounded quarterly. The bond will mature
after five 5 years from the issuance date. All of the principal and accrued interest is mandatorily
convertible into Company’s Series B shares at par value at maturity date.
Perusahaan harus membentuk rekening dana jaminan atas bunga obligasi. Dana jaminan akan
disetorkan kepada rekening milik PT OSK Nusadana Securities Indonesia, sebagai agen,
dalam tiga 3 hari kerja sebelum tanggal jatuh tempo. Jika Perusahaan tidak dapat membentuk
dan menyetorkan dana jaminan ini kepada PT OSK Nusadana Securities, maka Perusahaan
harus melakukan pembayaran bunga kepada pemegang obligasi pada tanggal jatuh tempo.
The Company is required to set up an escrow account to cover the interest. The escrow
account will be transferred to PT OSK Nusadana Securities Indonesia’s account, as agent, three
3 working days before the maturity date. If the Company fails to set up and transfer the escrow
account to PT OSK Nusadana Securities, the Company is required to make cash payment for
interest to bondholders at maturity date.
Pada tahun 2012, agen sekuritas Perusahaan, PT OSK Nusadana Securities Indonesia, telah
diganti oleh PT Sinamas Sekuritas berdasarkan Akta Notaris No. 48 tanggal 20 November 2012.
In 2012, the Company’s securities agent, PT OSK Nusadana Securities Indonesia, was
changed by PT Sinasmas Sekuritas based on Notarial deed No. 48 dated November 20, 2012.
Restrukturisasi OWK Restructuring of MCB
Pada tanggal 18 Januari 2012, pemegang obligasi menyetujui beberapa hal dalam
amandemen OWK dengan kondisi baru sebagai berikut:
On January 18, 2012, the bondholders have agreed on the following amendements in the
MCB new terms:
PT SMARTFREN TELECOM Tbk DAN ENTITAS ANAK
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 30 September 2013 Tidak Diaudit dan
31 Desember 2012 Diaudit serta untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir
30 September 2013 dan 2012 Tidak Diaudit Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali
Dinyatakan Lain PT SMARTFREN TELECOM Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements
September 30, 2013 Unaudited and December 31, 2012 Audited and
For the Nine-Month Period Ended September 30, 2013 and 2012 Unaudited
Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated
- 100 - •
OWK tanpa bunga yang berlaku; dan •
OWK akan dikonversi menjadi saham Seri C dengan harga konversi Rp 100 per
saham dan dapat dilakukan setiap saat oleh pemegang OWK sampai jatuh tempo.
• The MCB will become non interest bearing;
and •
MCB will be converted into Series C share with par value of Rp 100 per share and
could be converted any time by bondholders until the maturity date of MCB.
Restrukturisasi OWK ini menyebabkan pembalikan atas komponen keuangan liabilitas
yang merupakan pengakuan bunga yang disajikan sebagai “Keuntungan atas pelunasan
utang” sebesar Rp 46.562.196.173 pada laporan laba rugi tahun 2012 dan menyajikan komponen
liabilitas OWK sebesar Rp 396.479.670.841 ke komponen ekuitas sebagai bagian dari “Obligasi
Wajib Konversi”. The above restructuring of MCB resulted to the
reversal of financial liability component representing the accretion of interest as “Gain on
extinguishment of debt” amounting to Rp 46,562,196,173 in the 2012 profit and loss
and the principal amount of Rp 396,479,670,841 was transferred to equity component as part of
“Mandatory Convertible Bonds”.
Pada 30 September 2013 dan 31 Desember 2012, pemegang OWK adalah PT Dian
Swastatika Sentosa, pihak berelasi, Oakwell Worldwide Inc dan Glanville International Limited,
pihak ketiga. As of September 30, 2013 and December 31,
2012, the bondholders are PT Dian Swastatika Sentosa, a related party, Oakwell Worldwide Inc
and Glanville International Limited, third parties.