4. Analisis Data
Analisis data merupakan proses pengorganisasian dan mengurutkan data ke dalam kategori-kategori dan satuan uraian dasar, sehingga ditemukan tema dan dapat
dirumuskan hipotesis kerja.
35
Data-data tersebut di atas berupa bahan-bahan hukum dianalisis dengan menggunakan metode analisis deskriptif kualitatif. Dilihat dari
tujuan analisis, maka ada dua hal yang ingin dicapai dalam analisis data kualitatif, yaitu : 1 Menganalisis proses berlangsungnya suatu fenomena hukum dan
memperoleh suatu gambaran yang tuntas terhadap proses tersebut; dan 2 Menganalisis makna yang ada di balik informasi, data, dan proses suatu fenomena.
36
35
Analisa data menurut Patton adalah proses mengatur urutan data, mengorganisaikan ke dalam suatu pola, kategori dan satuan uraian dasar. Analisa berbeda dengan penafsiran yang
memberikan arti yangsignifikan terhadap hasil analisis, menjelaskan pola uraian dan mencari hubungan diantara dimensi dimensi uraian. Lihat : Lexy J. Moleong, Metodelogi Penelitian Kualitatif,
Bandung : Remaja Rosdakarya, 2004, hal. 280.
36
Burhan Bungin, Penelitian Kualitatif : Komunikasi, Ekonomi, Kebijakan Publik, dan Ilmu Sosial Lainnya
, Jakarta : Kencana, 2009, hal. 153.
Adapun fenomena hukum yang terjadi pada penelitian terhadap putusan- putusan pengadilan tersebut adalah bahwa terjadinya suatu tindak pidana pencucian
uang yang sudah lama dilakukan menyebabkan peredaran shabu-shabu di Indonesia khususnya di Sumatera Utara sangat luas. Selain itu juga, fenomena hukum yang
terjadi adalah bahwa putusan pada tingkat Pengadilan Negeri, Pengadilan Tinggi, maupun Mahkamah Agung mempunyai pandangan yang berbeda-beda terhadap
terjadinya suatu tindak pidana pencucian uang. Penelitian ini dilakukan agar dapat mengetahui mengapa perbedaan antar tingkat pengadilan tersebut terjadi, lalu apa
yang mendasari Majelis Hakim dapat mengambil putusan tersebut.
Universitas Sumatera Utara
Setelah diketahui fenomena hukumnya apa-apa saja, selanjutnya makna yang ada dibalik informasi, data, dan proses suatu fenomena tersebut adalah berupa
jawaban kenapa tindak pidana pencucian uang tersebut terjadi, dan apa yang melatarbelakanginya.
Universitas Sumatera Utara
34
BAB II PENGATURAN TINDAK PIDANA PENCUCIAN UANG DALAM UNDANG-
UNDANG NO. 8 TAHUN 2010
Pencucian uang Inggris:Money Laundering adalah kejahatan yang berupaya untuk menyembunyikan asal-usul uang sehingga dapat dipergunakan sebagai uang
yang diperoleh secara legal.
37
Pada umumnya pelaku tindak pidana berusaha menyembunyikan atau menyamarkan asal usul Harta Kekayaan yang merupakan hasil dari tindak pidana
dengan berbagai cara agar Harta Kekayaan hasil kejahatannya sulit ditelusuri oleh aparat penegak hukum sehingga dengan leluasa memanfaatkan Harta Kekayaan
tersebut baik untuk kegiatan yang sah maupun tidak sah. Oleh karena itu, tindak pidana
Pencucian Uang tidak hanya mengancam stabilitas dan integritas sistem perekonomian dan sistem keuangan, melainkan juga dapat membahayakan sendi-
sendi kehidupan bermasyarakat, berbangsa, dan bernegara berdasarkan Pancasila dan Undang-Undang Dasar Negara Republik Indonesia Tahun 1945.
38
A. Pengaturan Tindak Pidana Pencucian Uang Dalam Undang-Undang No. 8
Tahun 2010 Saat ini pemberantasan pencucian uang diatur dalam Undang-Undang Nomor
8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang. Undang-Undang tersebut menggantikan undang-undang sebelumnya yang
37
Iman Sjahputra, Money Laundering Suatu Pengantar, Jakarta : Harvindo, 2006, hal. 2.
38
Bagian Umum Penjelasan Atas Undang-Undang No. 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang.
Universitas Sumatera Utara
mengatur pencucian uang, yaitu : Undang-Undang No. 15 Tahun 2002 sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang No. 25 Tahun 2003.
39
Dalam Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang, mengatur berbagai hal dalam upaya
untuk memberantas dan mencegah tindak pidana pencucian uang, yaitu
40
1. “Kriminalisasi perbuatan pencucian uang; :
2. Kewajiban bagi masyarakat pengguna jasa, lembaga pengawas dan pengatur, dan pihak pelapor;
3. Pengaturan pembentukan Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan; 4. Aspek penegakan hukum;
5. Kerjasama”.
Tindak Pidana Pencucian Uang diatur secara yuridis dalam Undang-Undang No. 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian
Uang, dimana pencucian uang dibedakan dalam 2 dua tindak pidana
41
1. “Tindak pidana pencucian uang :
aktif, yaitu Setiap Orang yang menempatkan, mentransfer, mengalihkan, membelanjakan, menbayarkan, menghibahkan,
menitipkan, membawa ke luar negeri, mengubah bentuk, menukarkan dengan uang uang atau surat berharga atau perbuatan lain atas Harta Kekayaan yang
diketahuinya atau patut diduganya merupakan hasil tindak pidana
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat 1 dengan tujuan menyembunyikan atau menyamarkan asal usul Harta Kekayaan. Pasal 3
Undang-Undang No. 8 Tahun 2010.
2. Tindak pidana pencucian uang pasif yang dikenakan kepada setiap Orang yang menerima atau menguasai penempatan, pentransferan, pembayaran,
hibah, sumbangan, penitipan, penukaran, atau menggunakan Harta Kekayaan yang diketahuinya atau patut diduganya merupakan hasil tindak pidana
39
PPATK E-Learning, “Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme, Bagian 4 : Pengaturan Pencegahan dan Pemberantasan Pencucian Uang di Indonesia”, Jakarta : PPATK,
tanpa tahun, hal. 1.
40
Ibid., hal. 1-2.
41
Andry Mahyar, “Tinjauan Yuridis Terhadap Peran Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan PPATK Dalam Mencegah dan Memberantas Tindak Pidana Pencucian Uang Money
Laundering ”, Medan : Tesis, Program Studi Magister Ilmu Hukum Program Pasca Sarjana USU, 2011,
hal. 56.
Universitas Sumatera Utara
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat 1. Hal tersebut dianggap juga sama dengan melakukan pencucian uang. Namun, dikecualikan bagi Pihak
Pelapor yang melaksanakan kewajiban pelaporan sebagaimana diatur dalam undang-undang ini. Pasal 5 Undang-Undang No. 8 Tahun 2010”.
Dalam Pasal 4 Undang-Undang No. 8 Tahun 2010, dikenakan pula bagi mereka yang menikmati hasil tindak pidana pencucian uang yang dikenakan kepada
setiap Orang yang menyembunyikan atau menyamarkan asal usul, sumber lokasi, peruntukan, pengalihan hak-hak, atau kepemilikan yang sebenarnya atas Harta
Kekayaan yang diketahuinya atau patut diduganya merupakan hasil tindak pidana sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat 1. Hal ini pun dianggap sama dengan
melakukan pencucian uang.
Sanksi bagi pelaku tindak pidana pencucian uang adalah cukup berat, yakni dimulai dari hukuman penjara paling lama maksimum 20 dua puluh tahun, dengan
denda paling banyak Rp. 10.000.000.000,- Sepuluh Miliar Rupiah.
42
1 “Hasil tindak pidana adalah Harta Kekayaan yang diperoleh dari tindak pidana: a. korupsi; b. penyuapan; c. narkotika; d. psikotropika; e.
penyelundupan tenaga kerja; f. penyelundupan migran; g. di bidang perbankan; h. di bidang pasar modal; i. di bidang perasuransian; j.
kepabeanan; k. cukai; l. perdagangan orang; m. perdagangan senjata gelap; n. terorisme; o. penculikan; p. pencurian; q. penggelapan; r. penipuan; s.
pemalsuan uang; t. perjudian; u. prostitusi; v. di bidang perpajakan; w. di bidang kehutanan; x. di bidang lingkungan hidup; y. di bidang kelautan dan
Hasil tindak pidana pencucian uang menurut Pasal 2 Undang-Undang No. 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang,
menyebutkan bahwa :
42
Pasal 3 Undang-Undang No. 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang.
Universitas Sumatera Utara
perikanan; atau z. tindak pidana lain yang diancam dengan pidana penjara 4 empat tahun atau lebih, yang dilakukan di wilayah Negara Kesatuan
Republik Indonesia atau di luar wilayah Negara Kesatuan Republik Indonesia dan tindak pidana tersebut juga merupakan tindak pidana menurut hukum
Indonesia.
2 Harta Kekayaan yang diketahui atau patut diduga akan digunakan danatau digunakan secara langsung atau tidak langsung untuk kegiatan terorisme,
organisasi terorisme, atau teroris perseorangan disamakan sebagai hasil tindak pidana sebagaimana dimaksud pada ayat 1 huruf n”.
B. Metode Pencucian Uang
Pencucian Uang umumnya dilakukan melalui tiga langkah tahapan, yaitu penempatan placement, pelapisan layering, dan penggabungan integration.
Langkah pertama yakni uangdana yang dihasilkan dari suatu kegiatan tindak pidanakejahatan diubah ke dalam bentuk yang kurang atau tidak menimbulkan
kecurigaan melalui penempatan kepada sistem keuangan dengan berbagai cara tahap penempatanplacement; langkah kedua adalah melakukan transaksi keuangan yang
kompleks, berlapis dan anonim dengan tujuan memisahkan hasil tindak pidana dari sumbernya ke berbagai rekening sehingga sulit untuk dilacak asal muasal dana
tersebut yang dengan kata lain menyembunyikan atau menyamarkan asal usul harta kekayaan hasil tindak pidana tersebut tahap pelapisanlayering; langkah ketiga
final merupakan tahapan di mana pelaku memasukkan kembali dana yang sudah kabur asal usulnya ke dalam harta kekayaan yang telah tampak sah baik untuk
dinikmati langsung, diinvestasikan ke dalam berbagai bentuk kekayaan material
Universitas Sumatera Utara
maupun keuangan, dipergunakan untuk membiayai kegiatan bisnis yang sah ataupun untuk membiayai kembali kegiatan tindak pidana tahap integrasi.
43
Modus operandi pencucian uang dari waktu ke waktu semakin kompleks menggunakan teknologi dan rekayasa keuangan yang cukup rumit. Hal itu terjadi
baik pada tahap placement, layering, maupun integration, sehingga dalam penanganannya membutuhkan peningkatan kemampuan secara sistematis dan
berkesinambungan. Modus operandi pencucian uang dari waktu ke waktu semakin kompleks menggunakan teknologi dan rekayasa keuangan yang cukup rumit. Hal itu
terjadi baik pada tahap placement, layering, maupun integration, sehingga dalam penanganannya membutuhkan peningkatan kemampuan secara sistematis dan
berkesinambungan.
44
Gambar 2. Ilustrasi Tahapan Pencucian Uang Yang Dapat Terjadi
Sumber : PPATK E-Learning, “Modul E-Learning 1 : Pengenalan Anti Pencucian Uang dan
Pendanaan Terorisme”, Jakarta : PPATK, 2014, hal. 2.
43
PPATK E-Learning, Op.cit., hal. 1-2.
44
Ibid., hal. 2.
Universitas Sumatera Utara
1. Penempatan
Kategori