PROPERTI INVESTASI LK PNSE SEPT 2016

PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan Tanggal 30 September 2016 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain 42 12.INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI Lanjutan Saldo akhir 2.236.747.342 1.863.956.120 4.100.703.462 Nilai tercatat investasi pada Entitas Asosiasi dengan metode ekuitas 2.536.747.342 2.113.956.120 4.650.703.462 Kepemilikan Entitas Induk secara langsung dan secara tidak langsung melalui HJW terhadap Entitas Asosiasi adalah sebagai berikut: Persentase Kepemilikan Entitas Asosiasi Langsung Tidak langsung melalui HJW Domisili Kegiatan Pokok, Sifat dan Hubungan Entitas Asosiasi PT Jayakarta Inti Manajemen 30 25 Jakarta PT Jayakarta Inti Manajemen menyediakan jasa pengelolaan hotel yang dimiliki oleh Grup. Berdasarkan Akta Notaris Fathiah Helmi, S.H., No. 28 tanggal 18 Agustus 1998, Entitas Induk dan HJW, Entitas Anak, membeli saham PT Jayakarta Inti Manajemen JIM masing-masing sebanyak 300.000 dan 250.000 lembar saham dengan harga nominal sebesar Rp1.000 per lembar saham dengan jumlah kepemilikan masing-masing sebesar Rp 300.000.000 atau 30 dan Rp 250.000.000 atau 25. Berikut ini adalah ringkasan informasi keuangan JIM pada tanggal 30 September 2016 dan 31 Desember 2015 yang dicatat dengan menggunakan metode ekuitas : 30 September 2016 31 Desember 2015 LANCAR Kas dan setara kas 4.684.172.982 1.731.774.726 Aset lancar lainnya tidak termasuk kas dan setara kas 4.294.634.964 6.755.592.659 Total aset lancar 8.978.807.946 8.487.367.385 Liabilitas lancar Liabilitas keuangan tidak termasuk utang usaha 1.065.438.604 598.401.936 Liabilitas lancar lainnya termasuk utang usaha 46.840.108 357.300.798 Total liabilitas lancar 1.112.278.712 955.702.734 TIDAK LANCAR Aset 1.028.850.383 1.044.339.686 Liabilitas keuangan 18.743.750 18.743.750 Liabilitas lainnya 1.090.174.784 1.000.174.784 Total liabilitas tidak lancar 1.108.918.534 1.018.918.534 Aset neto 10.007.658.329 7.557.085.803 30 September 2016 30 September 2015 Pendapatan 5.314.211.954 4.754.334.822 Beban usaha 4.642.629.789 4.547.785.889 Pendapatan Lain-lain 157.793.115 91.223.089 Laba rugi sebelum beban pajak 829.375.280 297.772.022 Beban pajak penghasilan - - Laba rugi tahun berjalan 829.375.280 297.772.022 Penghasilan beban komprehensif lain - - Laba rugi komprehensif tahun berjalan 829.375.280 297.772.022 Dividen yang diterima dari perusahaan asosiasi - - PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan Tanggal 30 September 2016 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain 43 12.INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI Lanjutan Bagian atas laba bersih tahun berjalan JIM masing-masing sebesar Rp 207.343.820 dan Rp 163.913.172 pada tahun 30 September 2016 dan 2015, disajikan dalam akun “Bagian Atas Laba Bersih Entitas Asosiasi“ sebagai bagian dari “Pendapatan Beban Kantor Pusat” dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian. Sehubungan dengan investasi pada Entitas Asosiasi: 1. Tidak terdapat pengendalian signifikan terhadap Entitas Asosiasi. 2. Tidak terdapat pembatasan signifikan atas kemampuan Entitas Asosiasi untuk mentransfer dana kepada Entitas Induk. 3. Tidak terdapat bagian atas liabilitas kontijensi asosiasi yang terjadi bersama-sama dengan investor lain. 4. Tidak terdapat liabilitas kontijensi asosiasi yang terjadi karena investor berkewajiban bersama- sama untuk semua atau sebagian liabilitas Entitas Asosiasi. Berdasarkan hasil penelaahan berkala terhadap nilai realisasi bersih dari Investasi pada Entitas Asosiasi, manajemen Grup berkeyakinan bahwa tidak terdapat indikasi pernurunan nilai terhadap investasi pada Entitas Asosiasi pada tanggal 30 September 2016 dan 31 Desember 2015.

13. BEBAN TANGGUHAN - HAK ATAS TANAH

Rincian beban tangguhan - hak atas tanah Grup pada tanggal 30 September 2016 dan 31 Desember 2015, adalah sebagai berikut: 30 September 2016 31 Desember 2015 Hak atas tanah berupa Hak Guna Bangunan HJW 4.362.095.500 4.362.095.500 Hak atas tanah BRB 1.971.640.160 1.971.640.160 Dikurangi akumulasi amortisasi 661.292.250 497.713.668 Jumlah 5.672.443.410 5.836.021.992 Pada tanggal 23 September 2013, berdasarkan Surat Keputusan yang dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan Kabupaten Badung, Bali, No. 200, 201, 203, 204, 205, 206. HJW, Entitas Anak, memperoleh perpanjangan Hak Guna Bangunan selama 20 tahun dengan harga perolehan sebesar Rp 4.362.095.500. Amortisasi Hak atas tanah berupa Hak Guna Bangunan masing-masing sebesar Rp 109.052.388 dan Rp 184.501.335 untuk tanggal 30 September 2016 dan 2015 disajikan dalam akun ”Amortisasi beban tangguhan - hak atas tanah” sebagai bagian dari Pendapatan Beban Lain-lain pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian. BRB, Entitas Anak memiliki beban tangguhan - hak atas tanah di Jl. By Pass Ngurah Rai, Banjar Pesanggaran, Desa Pundungan, Denpasar Selatan, Bali sebesar Rp 1.971.640.160 pada tanggal 30 September 2016 dan 31 Desember 2015. Sampai dengan tanggal 30 September 2016, hak atas tanah tersebut masih dalam proses pengurusan izin.