ASET TETAP lanjutan LK PNSE SEPT 2016

PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan Tanggal 30 September 2016 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain 41

11. PROPERTI INVESTASI lanjutan

Beban penyusutan properti investasi masing-masing sebesar Rp 433.484.241 dan Rp 381.103.972 untuk periode yang berakhir pada tanggal 30 September 2016 dan 2015 disajikan dalam akun ”Beban Penyusutan Properti Investasi” sebagai bagian dari “Pendapatan BebanLain-Lain” pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian. Pada tanggal 30 September 2016 dan 31 Desember 2015, properti investasi Grup telah diasuransikan terhadap risiko kerugian akibat kebakaran dan resiko lainnya berdasarkan suatu paket polis tertentu yang merupakan satu kesatuan dengan asuransi aset tetap Catatan 10. Manajemen berpendapat nilai pertanggungan asuransi tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian yang timbul dari risiko-risiko tersebut. Properti investasi Grup, pada tanggal 30 September 2016 dan 31 Desember 2015, merupakan 21 unit apartemen yang terletak di Residen Jayakarta Bali, Jl. Werkudara, Legian, Kecamatan Kuta, Kabupaten Badung, Bali, 1 unit vila yang terletak di Perumahan Kuta Palace Residance Jl. Bypass Ngurah Rai Pesanggaran, Bali dan 4 unit ruko yang terletak di Jl. Padma Utara, Legian, Kecamatan Kuta, Kabupaten Badung, Bali. Pada tanggal 30 September 2016 dan 31 Desember 2015, manajemen Grup berpendapat bahwa tidak ada indikasi penurunan nilai properti investasi. Hasil penilaian atas properti investasi Grup yang dilakukan oleh Harcourts Bali Ricky Rekan pada tanggal 3 Maret 2016 dengan menggunakan metode harga pasar adalah sebesar Rp 22.544.830.000.

12. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI

Rincian investasi pada Entitas Asosiasi adalah sebagai berikut : 30 September 2016 Entitas Induk HJW Jumlah Harga perolehan 300.000.000 250.000.000 550.000.000 Ditambah akumulasi bagian atas laba Bersih dan penghasilan komprehensif lain Entitas Asosiasi: Saldo awal 1.967.125.741 1.639.271.452 3.606.397.193 Bagian atas laba bersih 248.812.584 207.343.820 456.156.404 Bagian atas penghasilan komprehensif lain 20.809.017 17.340.848 38.149.865 Saldo akhir 2.236.747.342 1.863.956.120 4.100.703.462 Nilai tercatat investasi pada Entitas Asosiasi dengan metode ekuitas 2.536.747.342 2.113.956.120 4.650.703.462 31 Desember 2015 Entitas Induk HJW Jumlah Harga perolehan 300.000.000 250.000.000 550.000.000 Ditambah akumulasi bagian atas laba bersih dan penghasilan komprehensif lain Entitas Asosiasi: Saldo awal 1.995.005.416 1.662.504.515 3.657.509.931 Bagian atas laba bersih 169.374.968 141.145.806 310.520.774 Bagian atas penghasilan komprehensif lain 27.745.357 23.121.131 50.866.488 Dividen yang diterima 225.000.000 187.500.000 412.500.000 PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan Tanggal 30 September 2016 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain 42 12.INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI Lanjutan Saldo akhir 2.236.747.342 1.863.956.120 4.100.703.462 Nilai tercatat investasi pada Entitas Asosiasi dengan metode ekuitas 2.536.747.342 2.113.956.120 4.650.703.462 Kepemilikan Entitas Induk secara langsung dan secara tidak langsung melalui HJW terhadap Entitas Asosiasi adalah sebagai berikut: Persentase Kepemilikan Entitas Asosiasi Langsung Tidak langsung melalui HJW Domisili Kegiatan Pokok, Sifat dan Hubungan Entitas Asosiasi PT Jayakarta Inti Manajemen 30 25 Jakarta PT Jayakarta Inti Manajemen menyediakan jasa pengelolaan hotel yang dimiliki oleh Grup. Berdasarkan Akta Notaris Fathiah Helmi, S.H., No. 28 tanggal 18 Agustus 1998, Entitas Induk dan HJW, Entitas Anak, membeli saham PT Jayakarta Inti Manajemen JIM masing-masing sebanyak 300.000 dan 250.000 lembar saham dengan harga nominal sebesar Rp1.000 per lembar saham dengan jumlah kepemilikan masing-masing sebesar Rp 300.000.000 atau 30 dan Rp 250.000.000 atau 25. Berikut ini adalah ringkasan informasi keuangan JIM pada tanggal 30 September 2016 dan 31 Desember 2015 yang dicatat dengan menggunakan metode ekuitas : 30 September 2016 31 Desember 2015 LANCAR Kas dan setara kas 4.684.172.982 1.731.774.726 Aset lancar lainnya tidak termasuk kas dan setara kas 4.294.634.964 6.755.592.659 Total aset lancar 8.978.807.946 8.487.367.385 Liabilitas lancar Liabilitas keuangan tidak termasuk utang usaha 1.065.438.604 598.401.936 Liabilitas lancar lainnya termasuk utang usaha 46.840.108 357.300.798 Total liabilitas lancar 1.112.278.712 955.702.734 TIDAK LANCAR Aset 1.028.850.383 1.044.339.686 Liabilitas keuangan 18.743.750 18.743.750 Liabilitas lainnya 1.090.174.784 1.000.174.784 Total liabilitas tidak lancar 1.108.918.534 1.018.918.534 Aset neto 10.007.658.329 7.557.085.803 30 September 2016 30 September 2015 Pendapatan 5.314.211.954 4.754.334.822 Beban usaha 4.642.629.789 4.547.785.889 Pendapatan Lain-lain 157.793.115 91.223.089 Laba rugi sebelum beban pajak 829.375.280 297.772.022 Beban pajak penghasilan - - Laba rugi tahun berjalan 829.375.280 297.772.022 Penghasilan beban komprehensif lain - - Laba rugi komprehensif tahun berjalan 829.375.280 297.772.022 Dividen yang diterima dari perusahaan asosiasi - -