PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
Tanggal 30 September 2016 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
35
6. PIUTANG USAHA - PIHAK KETIGA lanjutan
Rincian piutang usaha berdasarkan umur piutang adalah sebagai berikut:
30 September 2016 31 Desember 2015
Sampai dengan 1 bulan 12.908.257.014
8.348.865.957 1 bulan - 3 bulan
4.948.165.189 4.761.971.933
3 bulan - 6 bulan 3.227.064.254
2.008.623.699 Lebih dari 6 bulan
430.275.234 2.857.515.502
Jumlah piutang usaha 21.513.761.690
17.976.977.091 Penyisihan penurunan nilai piutang
1.352.117.295 1.352.117.295
Bersih 20.161.644.395
16.624.859.796
Pada tanggal 30 September 2016 dan 31 Desember 2015, semua piutang usaha Grup merupakan piutang usaha dari pihak ketiga dan dalam mata uang Rupiah.
Pada tahun 2016 dan 2015, sebagian piutang usaha HJW, Entitas Anak, dengan jumlah sebesar Rp 5.800.000.000 dijadikan jaminan atas utang bank jangka panjang yang diperoleh HJW dari PT Bank
CIMB Niaga Tbk Catatan 20b.
Berdasarkan hasil penelaahan terhadap piutang masing-masing pelanggan pada akhir tahun, manajemen Grup berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan nilai cukup untuk menutup kemungkinan
kerugian atas tidak tertagihnya piutang usaha di kemudian hari.
7. PERSEDIAAN
Persediaan terdiri atas:
30 September 2016 31 Desember 2015
Linen in operation 8.130.138.899
6.903.716.617 China Glassware
2.996.227.608 2.860.519.285
Makanan 1.330.345.636
968.369.578 Minuman
617.277.192 340.161.748
Lain-lain 2.707.358.523
2.537.142.977 Jumlah persediaan
15.781.347.858 13.609.910.205
Penyisihan penurunan nilai persediaan dan persediaan usang
776.517.161 1.106.727.805
Bersih 15.004.830.697
12.503.182.400
Persediaan lain-lain terutama merupakan persediaan untuk keperluan tamu, alat cetak dan peralatan untuk hotel dan bungalow.
PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
Tanggal 30 September 2016 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
36
7. PERSEDIAAN lanjutan
Mutasi penyisihan penurunan nilai persediaan adalah sebagai berikut:
30 September 2016 31 Desember 2015
Saldo awal tahun 1.106.727.805
998.766.620 Penyisihan tahun berjalan Catatan 26
- 311.518.819
Pemulihan tahun berjalan 330.210.644
203.557.634
Saldo Akhir Tahun 776.517.161
1.106.727.805
Semua persediaan di atas merupakan persediaan yang dimiliki oleh Grup dan tidak terdapat persediaan yang dikonsinyasikan kepada pihak lain, serta tidak ada persediaan yang dijaminkan
sehubungan dengan liabilitas apapun.
Berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan persediaan pada akhir tahun, manajemen Grup berpendapat bahwa penyisihan penurunan nilai persediaan dan persediaan usang cukup untuk
menutup kemungkinan kerugian atas persediaan.
8. UANG MUKA PEMBELIAN ASET TETAP DAN PROPERTI INVESTASI
Akun ini terdiri dari:
30 September 2016 31 Desember 2015
Uang muka pembelian aset tetap -
25.000.000.000 Uang muka pembelian properti investasi
4.750.000.000 4.750.000.000
Jumlah 4.750.000.000
29.750.000.000
Uang muka pembelian aset tetap sebesar Rp 25.000.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015 merupakan uang muka yang digunakan untuk uang muka pembelian bangunan serta perabotan dan
peralatan J Hotel Bali oleh PT Hotel Jaya Bali HJB, Entitas Anak.
Berdasarkan Perjanjian Pengikatan Jual Beli tanggal 26 November 2015, HJB, Entitas Anak, pada tanggal 28 Januari 2016 membeli sebidang tanah dengan SHM No. 2478Kelurahan Kuta beserta
bangunan dengan IMB No. 670 tahun 2012, beserta peralatan yang terdapat di dalam bangunan tersebut sebesar Rp 75.000.000.000. Untuk pembelian tersebut, HJB, Entitas Anak, pada tanggal 27
November 2015 telah membayar uang muka pembelian sebesar Rp 25.000.000.000, serta akan melunasi pembayaran sebesar Rp 50.000.000.000 pada saat tanggal pembelian aset tetap tersebut.
Uang muka pembelian properti investasi sebesar Rp 4.750.000.000 pada tanggal 30 September 2016 dan 31 Desember 2015 merupakan uang muka yang digunakan untuk pembelian apartemen Cosmo
Park yang terletak di Jalan K.H. Mas Mansyur, Kebon Melati, Tanah Abang, Jakarta oleh Entitas Induk.
