HUTANG USAHA lanjutan TRADE PAYABLES continued BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR ACCRUED EXPENSES WESEL BAYAR NOTES PAYABLE

PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 565 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 31 MARET 2012 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2011 DIAUDIT DAN TIGA BULAN BERAKHIR 31 MARET 2012 DAN 2011 TIDAK DIAUDIT Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF 31 MARCH 2012 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2011AUDITED AND FOR THREE MONTHS ENDED 31 MARCH 2012 AND 2011 UNAUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 14. HUTANG USAHA lanjutan 14. TRADE PAYABLES continued Rincian hutang usaha berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: The details of trade payables based on currencies are as follows: 31 Maret 2012 31Dember 2011 31 March 2012 31 December 2011 Tidak diaudit Diaudit Unaudited Audited Rupiah 301,702 385,633 Rupiah Dolar AS US Dollar AS26.057.135 dan US26,057,135 and AS21.810.221 US21,810,221 masing-masing pada tanggal as at 31 March 2012, 31Maret 2012 dan 31 Desember 2011 239,024 197,775 and 31 December respectively, Dolar Singapura Sin255.816 dan Singapore DollarSin255,816, Sin204.270 and Sin204,270 masing-masing pada tanggal 31 as at 31 March 2012 and Maret 2012 dan 31 Desember 2011 1,869 1,425 31 December 2011, respectively Mata uang asing lainnya 6,574 5,375 Other foreign currencies Jumlah 549,169 590,208 Total 15. PERPAJAKAN 15. TAXATION a. Pajak dibayar dimuka a. Prepaid taxes 31 Maret 2012 31Dember 2011 31 March 2012 31 December 2011 Tidak diaudit Diaudit Unaudited Audited Perusahaan The Company Pajak penghasilan badan Corporate income tax Tahun-tahun sebelumnya 170,865 31,488 Prior years Tahun berjalan 43,435 170,865 Current year Pajak lainnya: Other taxes: Pajak Pertambahan Nilai 199,462 147,005 Value added tax PPh pasal 21 3 3 Article 21 PPh pasal 24 199 199 Article 24 413,964 349,560 Entitas anak Subsidiaries Pajak penghasilan badan 2,808 4,784 Corporate income tax Pajak lainnya: Other taxes: Pajak Pertambahan Nilai 1,384 804 Value added tax PPh pasal 21 - - Article 21 PPh pasal 24 - - Article 24 4,192 5,588 Jumlah - konsolidasian 418,156 355,148 Total - consolidated Perusahaan The Company Pajak penghasilan badan: Corporate income tax: Pasal 29 setelah dikurangi pajak penghasilan Article 29 net of prepaid dibayar di muka: - - income tax: Pajak lainnya: Other taxes: Pasal 4 2 1,582 1,533 Article 4 2 Pasal 15 800 499 Article 15 Pasal 21 2,290 2,636 Article 21 Pasal 22 - - Article 22 Pasal 23 3,594 2,006 Article 23 Pasal 25 - - Article 25 Pasal 26 1,016 2,736 Article 26 Pajak Pertambahan Nilai - - Value added tax 9,282 9,410 PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 566 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 31 MARET 2012 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2011 DIAUDIT DAN TIGA BULAN BERAKHIR 31 MARET 2012 DAN 2011 TIDAK DIAUDIT Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF 31 MARCH 2012 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2011AUDITED AND FOR THREE MONTHS ENDED 31 MARCH 2012 AND 2011 UNAUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued b.Hutang pajak b. Taxes payable 31 Maret 2012 31Dember 2011 31 March 2012 31 December 2011 Tidak diaudit Diaudit Unaudited Audited Entitas anak Subsidiaries Pajak penghasilan badan: Corporate income tax: Pasal 29 setelah dikurangi pajak penghasilan Article 29 net of prepaid dibayar di muka: 25,368 23,903 income tax: Pajak lainnya: Other taxes: Pasal 4 2 613 566 Article 4 2 Pasal 15 440 62 Article 15 Pasal 21 808 3,687 Article 21 Pasal 22 - 388 Article 22 Pasal 23 693 828 Article 23 Pasal 25 148 219 Article 25 Pasal 26 196 217 Article 26 Pajak Pertambahan Nilai 20,235 26,162 Value added tax 48,501 56,032 Jumlah - konsolidasian 57,783 65,442 Total - consolidated c. Beban pajak c. Tax expense Perhitungan beban pajak penghasilan adalah sebagai berikut: The income tax expense calculation is as follows: Manfaat beban pajak penghasilan menurut laporan laba rugi komprehensif konsolidasian terdiri dari komponen sebagai berikut: Income tax benefit expense per consolidated statements of comprehensive income consist of: 2012 2011 Perusahaan The Company Periode berjalan Current Non final - 99 Non final Final - - Final Tangguhan 6,551 - Deferred Bersih 6,551 99 Net Entitas Anak Subsidiaries Periode berjalan Current Non final 4,394 8,670 Non final Tangguhan 1 823 Deferred Bersih 4,395 7,847 Net Konsolidasian Consolidated Periode berjalan Current Non final 4,394 8,769 Non final Final - - Final Tangguhan 6,552 823 Deferred Bersih 10,946 7,946 Net PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 567 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 31 MARET 2012 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2011 DIAUDIT DAN TIGA BULAN BERAKHIR 31 MARET 2012 DAN 2011 TIDAK DIAUDIT Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF 31 MARCH 2012 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2011AUDITED AND FOR THREE MONTHS ENDED 31 MARCH 2012 AND 2011 UNAUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued d. Pajak kini d. Current taxes Pajak penghasilan badan dihitung untuk masing- masing perusahaan sebagai entitas yang terpisah secara hukum. Corporate income tax is computed for each individual company as a separate legal entity. Rekonsiliasi antara laba konsolidasian sebelum pajak dengan laba kena pajak yang diatribusikan kepada Perusahaan dan beban pajak penghasilan konsolidasian adalah sebagai berikut: The reconciliation between the consolidated profit before income tax and taxable income attributable to the Company and the consolidated income tax expense are as follows: 2012 2011 Rugilaba konsolidasian Consolidated lossincome sebelum pajak penghasilan 26,870 28,977 before income tax Ditambahdikurangi: Adddeduct: Laba sebelum pajak Profit before income - entitas anak 13,996 28,427 tax - subsidiaries Eliminasi konsolidasian 8,707 18,374 Consolidation eliminations Rugilaba sebelum pajak Lossincome before income penghasilan - Perusahaan 21,581 18,924 tax - the Company Konstruksi - - Constructions Beban-beban terkait Expenses to related to konstruksi - - constructions Rugilaba sebelum pajak Lossincome before income penghasilan - Perusahaan 21,581 18,924 tax - the Company Pajak penghasilan dihitung Income tax at dengan tarif pajak 25 5,395 4,731 tax rate 25 Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk keperluan pajak 1,249 191 Non-deductible expenses Pendapatan usaha entitas anak Income from subsidiaries and dan perusahaan asosiasi 337 4,794 associates Pendapatan bunga yang Interest income subject dikenakan pajak final 430 852 to final tax Beban pajak penghasilan - Corporate income tax Perusahaan 6,551 724 expense - the Company Beban pajak penghasilan - Corporate income tax entitas anak 4,395 8,670 expense - subsidiaries Beban pajak penghasilan Consolidated corporate konsolidasian 10,946 7,946 income tax expense Pada tanggal 31 Desember 2011 perusahaan mengakui rugi secara fiskal sebesar Rp. 47.577. Rugi fiskal ini menurut Undang-undang Pajak Penghasilan akan kadaluwarsa pada 5 lima tahun berikutnya. Sampai dengan periode maret 2012 perusahaan mengakui pemanfaatan atau kompensasi rugi fiskal sebesar Rp. 18.313, sehingga sisa rugi fiskal yang dapat dikompensasi pada periode berikutnya adalah Rp. 29.264. Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak yang diatribusikan kepada Perusahaan dan perkiraan laba kena pajak untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut: On December 31, 2011 the company recognized in the fiscal loss Rp. 47.577. This tax loss under the Income Tax Act will expire at 5 five years. Until the period of March 2012 the company recognized the use of or compensation for tax losses amounting to Rp. 18.313, so that the remaining loss carryforward in the next period is Rp. 29.264. The reconciliation between profit before income tax attributable to the Company and the estimated taxable income for the years ended 31 March 2012 and 31 December 2011, are as follows: PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 568 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 31 MARET 2012 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2011 DIAUDIT DAN TIGA BULAN BERAKHIR 31 MARET 2012 DAN 2011 TIDAK DIAUDIT Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF 31 MARCH 2012 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2011AUDITED AND FOR THREE MONTHS ENDED 31 MARCH 2012 AND 2011 UNAUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued d. Pajak kini lanjutan d. Current taxes continued 2012 2011 Rugilaba konsolidasian Consolidated lossincome sebelum pajak penghasilan 26,870 26,083 before income tax Ditambahdikurangi: Adddeduct: Laba sebelum pajak Profit before income - entitas anak 13,996 135,625 tax - subsidiaries Eliminasi konsolidasian 8,707 90,178 Consolidation eliminations Rugilaba sebelum pajak Lossincome before income penghasilan -Perusahaan 21,581 71,530 tax - the Company Konstruksi - 69,483 Constructions Beban-beban terkait Expenses to related to konstruksi - 79,785 constructions Rugilaba sebelum pajak Lossincome before income penghasilan - Perusahaan 21,581 61,228 tax - the Company Perbedaan temporer: Temporary differences: Gaji, upah dan kesejahteraan Salaries, wages and employee s karyawan - 9,300 benefits Cadangan penurunan nilai 209 9,290 Allowance for impairment Penyisihan untuk kontrak Provision for loss yang memberatkan 7,000 43,028 making contract Penyusutan aset tetap 683 64,868 Fixed assets depreciation Aset dan liabilitas Finance lease assets sewa pembiayaan - 855 and liabilities Penyisihan imbalan Provision for employee s kerja karyawan - 2,088 benefits 6,526 90,539 Perbedaan tetap: Permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk keperluan pajak 3,630 8,540 Non-deductible expenses Bagian atas laba bersih Equity in net earnings in perusahaan asosiasi 1,346 76,263 associated companies Penghasilan bunga yang Interest income subject pajaknya bersifat final 1,718 9,165 to final tax 3,258 76,888 Taksiran kerugian Estimated taxablelosses penghasilan kena pajak 18,313 47,577 income Pajak penghasilan yang Final income tax expense-the bersifat final- Perusahaan - 2,084 Company Beban pajak penghasilan Corporate Income Perusahaan - - tax expense Jumlah beban pajak Total corporate income penghasilan Perusahaan - 2,084 tax expense the Company Surat Pemberitahuan Tahunan SPT Tahunan untuk tahun pajak 2011 akan dilaporkan berdasarkan peraturan pajak yang berlaku. Jumlah pajak penghasilan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 telah dilaporkan dalam SPT Tahunan. The Corporate Income Tax Return Surat Pemberitahuan Tahunan or Annual SPT for the fiscal year 2011 will be reported based on the prevailing regulation. The amount of corporate income tax for the year ended 31 December 2011 was as reported in the Annual SPT. PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 569 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 31 MARET 2012 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2011 DIAUDIT DAN TIGA BULAN BERAKHIR 31 MARET 2012 DAN 2011 TIDAK DIAUDIT Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF 31 MARCH 2012 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2011AUDITED AND FOR THREE MONTHS ENDED 31 MARCH 2012 AND 2011 UNAUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued e. Administrasi e. Administration Grup menghitung dan membayar sendiri jumlah pajak yang terutang. Berdasarkan perubahan terakhir Undang-undang Pajak Penghasilan yang mulai berlaku sejak tanggal 1 Januari 2008, Direktorat Jenderal Pajak dapat menetapkan dan mengubah liabilitas pajak dalam batas waktu 5 lima tahun sejak tanggal terutangnya pajak. The Group calculates and pays their tax obligations separately. Based on the most recent amendments of the Income Tax Law effective on 1 January 2008, the Directorate General of Tax may decide and amend tax liabilities within a period of 5 five years from the date taxes payable become due. Berdasarkan peraturan peralihan, pajak untuk tahun fiskal sebelum tahun 2008 dapat diperiksa oleh Otoritas Perpajakan dalam batas waktu 10 sepuluh tahun atau paling lambat tanggal 31 Desember 2013. Under the transitional regulation, taxes for fiscal years prior to 2008 may be assessed by the Tax Authorities for the earlier of 10 ten years and up to 31 December 2013. f. Tagihan restitusi pajak f. Claim for tax refund Perusahaan The Company Pada tahun 2011, 2010 dan 2009, Perseroan menerima beberapa Surat Ketetapan Pajak SKP dan Surat Tagihan Pajak STP dari Kantor Pajak untuk beberapa tahun pajak. Berdasarkan SKP dan STP tersebut, Grup dikenakan tambahan beban untuk beberapa pasal dengan jumlah keseluruhan masing- masing sebesar Rp7.300, Rp9.700 dan Rp3.400 pada tahun 2011, 2010 dan 2009 yang disajikan sebagai bagian dari Beban Lain-lain pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian. In 2011, 2010 and 2009, the Company received several Tax Assessment Letters SKP and Tax Collection Letters STP from the Tax Office for certain fiscal years. Based on the SKP and STP, the Group are subject to additional expense for several articles with total amount of Rp7,300, Rp9,700, and Rp3,400 in 2011, 2010 and 2009, respectively, which are presented as part of Other Expenses in the consolidated statements of comprehensive income. SKP yang diterima Perusahaan diantaranya adalah Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar SKPLB PPN Nomor 000134071005111 tanggal 7 Juni 2011 sebesar Rp149.700 yang terealisasi diterima Perseroan pada Juli 2011. SKP ini adalah hasil pemeriksaan dari permintaan restitusi PPN untuk tahun pajak Januari s.d Desember 2009 dan masa januari 2010. Selain SKP diatas Perseroan juga menerima SKPLB PPh Badan No. 000514060805110 tanggal 24 Juni 2010 untuk tahun fiskal 2008 sebesar Rp52.000, SKPLB PPN No. 000904070805110 tanggal 24 Juni 2010 untuk tahun fiskal 2008 sebesar Rp24.600, SKPKB PPh 21 No. 000332010805110 tanggal 24 Juni 2010 untuk tahun fiskal 2008 sebesar Rp2.200. Seluruh SKP yang terbit atau diterima Perseroan ditahun 2010 ini adalah hasil pemeriksaan berbagai jenis pajak untuk tahun pajak 2008. The SKP received by the Company, among others, Tax Overpayment Assessment Letters SKPLB VAT No. 000134071005111 dated June 7, 2011 for Company s 2009 and january, 2010 VAT refund amounted to Rp149,700 billion. SKPLB Corporate Income Tax No. 000514060805110 dated 24 June 2010 for 2008 amounted to Rp52,000, SKPLB VAT No. 000904070805110 dated 24 June 2010 for 2008 amounted to Rp24,600, SKPKB Income Tax Article 21 No. 000332010805110 dated 24 June 2010 for 2008 amounted to Rp2,200. These all SKP received in 2010 are resulted from tax audit regarding various taxes for the 2008 fiscal year. Saat ini perusahaan sedang dalam proses pemeriksaan pajak untuk restitusi PPh dan PPN untuk tahun pajak 2010. Currently, Company is being audited for income tax and VAT refund. Tax claim is for 2010 period.. PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 570 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 31 MARET 2012 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2011 DIAUDIT DAN TIGA BULAN BERAKHIR 31 MARET 2012 DAN 2011 TIDAK DIAUDIT Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF 31 MARCH 2012 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2011AUDITED AND FOR THREE MONTHS ENDED 31 MARCH 2012 AND 2011 UNAUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued f. Tagihan restitusi pajak lanjutan f. Claim for tax refund continued Entitas Anak Subsidiaries Pada bulan Agustus 2009, EFK menerima beberapa STP untuk tahun pajak 2004, 2005, 2006, 2007 dan 2008 dari DJP dengan jumlah keseluruhan sebesar Rp7.000. Pada tanggal 24 Agustus 2009, EFK mengajukan keberatan ke DJP untuk sejumlah Rp6.600 dan telah ditolak oleh DJP pada tanggal 22 Februari 2010. Selanjutnya, pada tanggal 22 Maret 2010, EFK mengajukan gugatan ke Pengadilan Pajak untuk sejumlah Rp5.700. Pada tanggal 11 Januari 2011, gugatan tersebut ditolak oleh Pengadilan Pajak. Sisa tagihan pajak sebesar Rp1.300 telah dibebankan sebagai biaya pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian tahun 2009. Pada tahun 2010, EFK telah melakukan pembayaran atas beberapa STP dengan jumlah keseluruhan termasuk denda pajak sejumlah Rp3.300 dan sisa STP lainnya telah diajukan pembayaran secara angsuran bulanan sebesar Rp287 sejak bulan Januari sampai dengan Desember 2011. In August 2009, EFK received several STPs for 2004, 2005, 2006, 2007 and 2008 from the DGT totalling Rp7,000. On 24 August 2009, EFK sent an objection letter to the DGT for Rp6,600 and was rejected by the DGT on 22 February 2010. Furthermore, on 22 March 2010, EFK filed a lawsuit to the Tax Court for Rp5,700. On 1 January 2011, the lawsuit was rejected by the Tax Court. The remaining tax bills of Rp1,300 have been recognized as expenses in the 2009 consolidated statements of comprehensive income. In 2010, EFK had paid several STPs totalling Rp3,300 including the tax penalties, while the remaining STPs had been proposed to be paid in monthly installment of Rp287 from January to December 2011. g. Pajak tangguhan g. Deferred tax Atas investasi perusahaan pada entitas asosiasi dan ventura bersama, perusahaan tidak mengakui adanya hutang pajak tangguhan. Rincian dari aset dan liabilitas pajak tangguhan Grup adalah sebagai berikut: On corporate investment in venture entities and associates, the company did not recognize deferred tax liabilities. The details of the Group s deferred tax assets and liabilities are as follows: 2012 2011 Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Perusahaan: The Company: Penyusutan aset tetap 32,416 32,587 Fixed assets depreciation Cadangan penurunan nilai 19,907 19,959 Allowances for impairment Kompensasi rugi fiskal 7,316 11,894 Tax loss carried forward Penyisihan untuk kontrak Provision for yang memberatkan 9,007 10,757 loss making contract Penyisihan imbalan Provision for employee s kerja karyawan 4,308 4,308 benefits Gaji, upah dan Salaries wages and, kesejahteraan karyawan - - employee s benefits Aset dan liabilitas sewa Finance lease assets and pembiayaan - - liabilities 72,954 79,505 Pajak tangguhan yang Unrecognised deferred tidak diakui 8,204 8,204 tax assets 64,750 71,301 PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 571 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 31 MARET 2012 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2011 DIAUDIT DAN TIGA BULAN BERAKHIR 31 MARET 2012 DAN 2011 TIDAK DIAUDIT Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF 31 MARCH 2012 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2011AUDITED AND FOR THREE MONTHS ENDED 31 MARCH 2012 AND 2011 UNAUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued g. Pajak tangguhan lanjutan g. Deferred taxcontinued 2012 2011 Perusahaan The Company Aset pajak tangguhan Deferred tax assets at the awal tahun 71,301 36,772 beginning of the year Dikreditkan pada Credited to laporan laba-rugi consolidated statement of komprehensif konsolidasian 6,551 34,529 comprehensive income Aset pajak tangguhan pada Deferred tax assets akhir tahun 64,750 71,301 at the end of the year 2012 2011 Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Entitas anak: Subsidiaries: Cadangan penurunan nilai 7,726 7,726 Allowances for impairment Penyusutan aset tetap 4,344 4,344 Fixed assets depreciation Kompensasi rugi fiskal 3,215 3,215 Tax loss carried forward Penyisihan imbalan Provision for employee s kerja karyawan 2,626 2,626 benefits Gaji, upah dan Salaries wages and kesejahteraan karyawan 2,125 2,125 employee s benefits Aset dan liabilitas sewa Finance lease assets and pembiayaan 60 60 liabilities 19,975 19,975 2012 2011 Entitas anak: Subsidiaries: Aset pajak tangguhan Deferred tax assets at the awal tahun 12,950 12,950 beginning of the year Dikreditkan pada Credited to laporan laba-rugi consolidated statement of komprehensif konsolidasian 7,025 7,025 comprehensive income Aset pajak tangguhan pada Deferred tax assets akhir tahun 19,975 19,975 at the end of the year 2012 2011 Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Konsolidasian: Consolidated: Penyusutan aset tetap 36,760 36,930 Fixed assets depreciation Cadangan penurunan nilai 27,633 27,685 Allowances for impairment Kompensasi rugi fiskal 10,531 15,109 Tax loss carried forward Penyisihan untuk kontrak Provision for yang memberatkan 11,633 10,757 loss making contract Penyisihan imbalan Provision for employee s kerja karyawan 6,433 6,934 benefits Gaji, upah dan Salaries wages and, kesejahteraan karyawan 2,125 2,125 employee s benefits Aset dan liabilitas sewa Finance lease assets and pembiayaan 60 60 liabilities 92,930 99,480 2012 2011 Entitas konsolidasi: Consolidation: Aset pajak tangguhan Deferred tax assets at the awal tahun 84,251 49,722 beginning of the year Dikreditkan pada Credited to laporan laba-rugi consolidated statement of komprehensif konsolidasian 474 41,554 comprehensive income Aset pajak tangguhan pada Deferred tax assets akhir tahun 84,725 91,276 at the end of the year PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 572 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 31 MARET 2012 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2011 DIAUDIT DAN TIGA BULAN BERAKHIR 31 MARET 2012 DAN 2011 TIDAK DIAUDIT Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF 31 MARCH 2012 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2011AUDITED AND FOR THREE MONTHS ENDED 31 MARCH 2012 AND 2011 UNAUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 16. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR 16. ACCRUED EXPENSES Beban masih harus dibayar terdiri dari: Accrued expenses represent accruals for: 31 Maret 2012 31Dember 2011 31 March 2012 31 December 2011 Tidak diaudit Diaudit Unaudited Audited Jasa sub-kontrak 250,635 391,622 Sub-contract services Beban proyek 157,688 120,306 Project expenses Sewa 68,591 62,369 Rent Gaji, upah dan kesejahteraan Salaries, wages and karyawan 17,139 29,489 employees benefits Bunga 2,371 20,158 Interests Fasilitas kantor 7,363 10,737 Office facilities Jasa profesional 2,365 10,310 Professional fees Persediaan 10,529 6,259 Inventories Aset tetap - 4,495 Fixed assets Asuransi 5,783 3,077 Insurances Perizinan 155 2,282 Permits Pemeliharaan 2,133 2,220 Maintenance Lain-lain 38,732 26,806 Others Jumlah 563,484 690,130 Total 17. WESEL BAYAR 17. NOTES PAYABLE Rincian wesel bayar adalah sebagai berikut: The details of notes payable are as follows: 31 Maret 2012 31Dember 2011 31 March 2012 31 December 2011 Tidak diaudit Diaudit Unaudited Audited Wesel Bayar Notes Payable Dolar AS US Dollar Oversea-Chinese Banking Oversea-Chinese Banking Corporation Ltd. - 453,400 Corporation Ltd. Dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun: Less current maturities: Biaya pinjaman yang belum diamortisasi - 2,532 Unamortized costs of loans Bagian jangka panjang Biaya pinjaman yang belum Long-term portions diamortisasi - 9,713 Unamortized costs of loans Jumlah - 441,155 Total Wesel Bayar Fixed Rate Notes Notes Payable Fixed Rate Notes Pada tanggal 20 Januari 2011, Perusahaan menandatangani Perjanjian Penerbitan FRN dengan Oversea-Chinese Banking Corporation Limited. Berdasarkan perjanjian tersebut, pada tanggal 27 Januari 2011, Perusahaan akan menerbitkan FRN senilai AS50,0 juta. FRN berjangka waktu 5 lima tahun terhitung sejak tanggal 27 Januari 2011. Tingkat bunga FRN sebesar 9,0 per tahun dan akan dibayarkan setiap 6 enam bulan sekali yakni setiap tanggal 27 Januari dan tanggal 27 Juli setiap tahunnya. Dana hasil penerbitan FRN akan digunakan untuk pembiayaan belanja modal dan modal kerja. FRN akan dijamin dengan peralatan yang akan dibiayai oleh dana hasil penerbitan FRN. Pada tanggal 27 Januari 2011, Perusahaan telah menerima dana hasil penerbitan FRN sebesar AS48,4 juta setelah dikurangi dengan biaya-biaya penerbitan. On 20 January 2011, the Company entered into Subscription Agreement of FRN with Oversea- Chinese Banking Corporation Limited. Based on this agreement, on 27 January 2011, the Company will issue FRN with total amount of US50.0 million. FRN is payable in 5 five years commencing from 27 January 2011. FRN bears interest at 9.0 per annum and payable semi-annually on 27 January and 27July each year. Proceeds from the issuance of FRN will be used to finance capital expenditure and working capital. FRN will be secured by the equipment which will be financed by proceeds from the issuance FRN. On 27 January 2011, the Company has received proceeds from the issuance of FRN amounted to US48.4 million after deducted by costs of issuance. Pada tanggal 8 Februari 2012, Perseroan membeli kembali wesel bayar dengan menggunakan dana fasilitas kredit sindikasi baru Catatan 32. On 8 February 2012, the Company redeem the fixed rate notes using proceed from new syndicated loan facility Note 32. PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 573 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 31 MARET 2012 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2011 DIAUDIT DAN TIGA BULAN BERAKHIR 31 MARET 2012 DAN 2011 TIDAK DIAUDIT Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF 31 MARCH 2012 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2011AUDITED AND FOR THREE MONTHS ENDED 31 MARCH 2012 AND 2011 UNAUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 18. PINJAMAN JANGKA PANJANG 18. LONG-TERM LOANS