Pajak kini Current taxes

PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 567 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 31 MARET 2012 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2011 DIAUDIT DAN TIGA BULAN BERAKHIR 31 MARET 2012 DAN 2011 TIDAK DIAUDIT Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF 31 MARCH 2012 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2011AUDITED AND FOR THREE MONTHS ENDED 31 MARCH 2012 AND 2011 UNAUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued d. Pajak kini d. Current taxes Pajak penghasilan badan dihitung untuk masing- masing perusahaan sebagai entitas yang terpisah secara hukum. Corporate income tax is computed for each individual company as a separate legal entity. Rekonsiliasi antara laba konsolidasian sebelum pajak dengan laba kena pajak yang diatribusikan kepada Perusahaan dan beban pajak penghasilan konsolidasian adalah sebagai berikut: The reconciliation between the consolidated profit before income tax and taxable income attributable to the Company and the consolidated income tax expense are as follows: 2012 2011 Rugilaba konsolidasian Consolidated lossincome sebelum pajak penghasilan 26,870 28,977 before income tax Ditambahdikurangi: Adddeduct: Laba sebelum pajak Profit before income - entitas anak 13,996 28,427 tax - subsidiaries Eliminasi konsolidasian 8,707 18,374 Consolidation eliminations Rugilaba sebelum pajak Lossincome before income penghasilan - Perusahaan 21,581 18,924 tax - the Company Konstruksi - - Constructions Beban-beban terkait Expenses to related to konstruksi - - constructions Rugilaba sebelum pajak Lossincome before income penghasilan - Perusahaan 21,581 18,924 tax - the Company Pajak penghasilan dihitung Income tax at dengan tarif pajak 25 5,395 4,731 tax rate 25 Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk keperluan pajak 1,249 191 Non-deductible expenses Pendapatan usaha entitas anak Income from subsidiaries and dan perusahaan asosiasi 337 4,794 associates Pendapatan bunga yang Interest income subject dikenakan pajak final 430 852 to final tax Beban pajak penghasilan - Corporate income tax Perusahaan 6,551 724 expense - the Company Beban pajak penghasilan - Corporate income tax entitas anak 4,395 8,670 expense - subsidiaries Beban pajak penghasilan Consolidated corporate konsolidasian 10,946 7,946 income tax expense Pada tanggal 31 Desember 2011 perusahaan mengakui rugi secara fiskal sebesar Rp. 47.577. Rugi fiskal ini menurut Undang-undang Pajak Penghasilan akan kadaluwarsa pada 5 lima tahun berikutnya. Sampai dengan periode maret 2012 perusahaan mengakui pemanfaatan atau kompensasi rugi fiskal sebesar Rp. 18.313, sehingga sisa rugi fiskal yang dapat dikompensasi pada periode berikutnya adalah Rp. 29.264. Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak yang diatribusikan kepada Perusahaan dan perkiraan laba kena pajak untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut: On December 31, 2011 the company recognized in the fiscal loss Rp. 47.577. This tax loss under the Income Tax Act will expire at 5 five years. Until the period of March 2012 the company recognized the use of or compensation for tax losses amounting to Rp. 18.313, so that the remaining loss carryforward in the next period is Rp. 29.264. The reconciliation between profit before income tax attributable to the Company and the estimated taxable income for the years ended 31 March 2012 and 31 December 2011, are as follows: PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 568 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 31 MARET 2012 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2011 DIAUDIT DAN TIGA BULAN BERAKHIR 31 MARET 2012 DAN 2011 TIDAK DIAUDIT Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF 31 MARCH 2012 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2011AUDITED AND FOR THREE MONTHS ENDED 31 MARCH 2012 AND 2011 UNAUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued