PAJAK PENGHASILAN lanjutan INCOME TAXES continued

are in Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 September 2012 Tidak diaudit dan 31 Desember 2011 Diaudit dan Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir 30 September 2012 dan 2011 Tidak diaudit Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS September 30, 2012 Unaudited and December 31, 2011 Audited and For The Nine Month Period Ended September 30, 2012 and 2011 Unaudited Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated 97 21. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 21. INCOME TAXES continued Perhitungan beban manfaat pajak penghasilan adalah sebagai berikut: lanjutan The computation of corporate income tax expense benefit is as follow: continued 30 September 2012 30 September 2011 September 30, 2012 September 30, 2011 Pengaruh beda temporer pada tarif Effects on temporary differences pajak maksimum: at the maximum tax rate: Perusahaan Company Penyisihan atas kesejahteraan karyawan 167.228 144.646 Provision for employees’ benefits Realisasi Penyisihan bonus 1.757.183 1.438.528 Realization Provision for bonus Entitas Anak 25.227.847 3.646.382 Subsidiaries Manfaat beban pajak Income tax benefit penghasilan-tangguhan 26.817.802 4.940.264 expense- deferred Rekonsiliasi antara beban manfaat pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba sebelum pajak penghasilan, dengan beban manfaat pajak penghasilan seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian untuk periode sembilan bulan yang berakhir 30 September 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: The reconciliations between income tax expense benefit calculated by applying the applicable tax rate to income before income tax, with the income tax expense benefit as presented in the consolidated statements of income for the nine month period ended September 30, 2012 and 2011 are as follows: 30 September 2012 30 September 2011 September 30, 2012 September 30, 2011 Laba sebelum pajak penghasilan Income before corporate income tax sesuai dengan laporan laba rugi per consolidated statements of komprehensif konsolidasian 3.475.882.994 995.381.168 comprehensive income Ditambah dikurangi: Add deduct: Laba Entitas Anak sebelum Subsidiaries’ income before pajak penghasilan 1.146.191.774 1.106.774.723 corporate income tax Transaksi eliminasi 89.971.381 - Elimination transaction Rugi sebelum pajak penghasilan Loss before income tax Perusahaan 2.419.662.601 111.393.555 attributable to the Company Rugi fiskal tahun berjalan yang Current year tax loss which tidak dapat dikompensasi 14.227.373 18.345.301 can not be compensated Manfaat pajak penghasilan Income tax benefit dengan tarif pajak yang berlaku 604.915.650 27.848.389 using the applicable tax rate Pengaruh pajak atas beda tetap: Tax impact on permanent differences: Pengeluaran yang tidak diperkenankan 1.711.983 14.189.041 Non-deductible expenses Penghasilan yang telah dikenakan Income subjected to pajak penghasilan yang bersifat final 619.694.708 3.466.640 final income tax Beban pajak 38 66.053 Tax expenses Lain-lain 429.619 8.516 Others Manfaat pajak penghasilan Income tax benefit Perusahaan 1.589.955 1.293.882 Company Entitas Anak 283.380.700 254.469.406 Subsidiaries Beban pajak penghasilan Income tax expense sesuai dengan laporan laba rugi per consolidated statements of konsolidasian 284.970.655 255.763.288 income are in Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 September 2012 Tidak diaudit dan 31 Desember 2011 Diaudit dan Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir 30 September 2012 dan 2011 Tidak diaudit Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS September 30, 2012 Unaudited and December 31, 2011 Audited and For The Nine Month Period Ended September 30, 2012 and 2011 Unaudited Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated 98 21. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 21. INCOME TAXES continued