are in Indonesian language.
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 September 2012 Tidak diaudit dan 31 Desember 2011 Diaudit
dan Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir 30 September 2012 dan 2011 Tidak diaudit
Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
September 30, 2012 Unaudited and December 31, 2011 Audited
and For The Nine Month Period Ended September 30, 2012 and 2011 Unaudited
Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated
96
21. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 21. INCOME TAXES continued
Beban Pajak Tahun Berjalan Income Tax Expense - Current
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan menurut
laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan taksiran rugi fiskal untuk
periode sembilan bulan yang berakhir 30 September 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:
The reconciliation between income before income tax as shown in the consolidated statements of
comprehensive income with the estimated taxable loss for the nine month period ended September
30, 2012 and 2011 are as follows:
30 September 2012 30 September 2011
September 30, 2012 September 30, 2011
Laba sebelum pajak penghasilan Income before corporate income tax
sesuai dengan laporan laba rugi per consolidated statements of
komprehensif konsolidasian 3.475.882.994
995.381.168 comprehensive income
Ditambah dikurangi: Add deduct:
Laba Entitas Anak sebelum Subsidiaries’ income before
pajak penghasilan 1.146.191.774
1.106.774.723 corporate income tax
Transaksi eliminasi 89.971.381
- Elimination transaction
Laba rugi sebelum pajak penghasilan Profit loss before income tax
Perusahaan 2.419.662.601
111.393.555 attributable to the Company
Beda temporer: Temporary differences:
Penyisihan atas kesejahteraan karyawan - setelah
Provision for employees’ benefits dikurangi pembayaran
668.910 578.583
- net of payments of benefits Pembayaran Penyisihan bonus
7.028.732 5.754.111
Payment Provision for bonus Beda tetap:
Permanent differences: Pengeluaran yang tidak diperkenankan
6.847.931 56.756.164
Non-deductible expenses Penghasilan yang telah dikenakan
Income subjected to pajak penghasilan yang bersifat final
2.478.778.833 13.866.562
final income tax Beban pajak
152 264.213
Tax expenses Lain-lain - neto
1.718.479 34.064
Others - net Taksiran rugi fiskal
Estimated taxable loss tahun berjalan
56.909.492 73.381.204
during the year Rugi fiskal tahun-tahun sebelumnya
131.423.668 82.112.569
Tax losses carry-forward Koreksi rugi fiskal tahun-tahun
sebelumnya -
532.889 Correction on tax losses carry-forward
Akumulasi rugi fiskal Accumulated tax losses
- Perusahaan 188.333.160
154.960.884 - the Company
Taksiran rugi fiskal Perusahaan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2011 telah sesuai dengan
Surat Pemberitahuan “SPT” Tahunan yang disampaikan ke Kantor Pajak.
The Company’s estimated tax loss for the year ended December 31, 2011 was consistent with the
Annual Income Tax Return “SPT” submitted to the Tax Office.
Perhitungan beban manfaat pajak penghasilan adalah sebagai berikut:
The computation of corporate income tax expense benefit is as follow:
30 September 2012 30 September 2011
September 30, 2012 September 30, 2011
Taksiran penghasilan kena pajak - Estimated taxable income -
Entitas Anak 1.031.187.272
1.001.807.793 Subsidiaries
Beban pajak penghasilan tahun Corporate income tax expense -
berjalan - Entitas Anak 258.152.853
250.823.024 current year - Subsidiaries
are in Indonesian language.
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 September 2012 Tidak diaudit dan 31 Desember 2011 Diaudit
dan Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir 30 September 2012 dan 2011 Tidak diaudit
Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
September 30, 2012 Unaudited and December 31, 2011 Audited
and For The Nine Month Period Ended September 30, 2012 and 2011 Unaudited
Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated
97
21. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 21. INCOME TAXES continued
