Beban pajak lanjutan Tax expense continued

PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN TIDAK DIAUDIT 30 September 2012 dan 31 Desember 2011 dan Sembilan bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2012 dan 2011 Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS UNAUDITED September 30, 2012 and December 31, 2011 and Nine months ended September 30, 2012 and 2011 Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 53 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued c. Beban pajak lanjutan c. Tax expense continued 2012 2011 Sembilan bulan Sembilan bulan Nine months Nine months Laba konsolidasian sebelum beban manfaat Consolidated profit before pajak penghasilan 24.362.660 122.628.024 tax expense benefit Laba sebelum beban pajak Profit before tax expense - Entitas anak 27.889.264 123.669.667 - Subsidiaries Rugi sebelum beban pajak 3.526.604 1.041.643 Loss before tax expense - Perusahaan - the Company Beda tetap: Permanent differences: Biaya yang tidak dapat dikurangkan menurut pajak 577.261 7.326 Non deductible expense Penghasilan yang dikenakan pajak final 373.677 9.851 Income subject to final tax Taksiran rugi fiskal - Perusahaan 3.323.020 1.044.168 Estimated tax loss - Company Rekonsiliasi antara beban pajak neto yang tercermin di dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian interim dengan hasil perkalian laba sebelum beban manfaat pajak Perusahaan dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: The reconciliation between tax expense, net as shown in the consolidated statements of interim comprehensive income and the theoretical tax amount on the Company’s profit before tax expense benefit are as follows: 2012 2011 Sembilan bulan Sembilan bulan Nine months Nine months Laba sebelum beban Profit before tax pajak Perusahaan 3.526.604 1.041.643 expense of the Company Beban pajak dengan tarif Tax expense computed pajak yang berlaku 881.651 260.411 using the prevailing tax rate Biaya yang tidak dapat dikurangkan menurut pajak 144.315 1.832 Non deductible expense Penghasilan yang dikenakan pajak final 93.419 2.463 Income subject to final tax Manfaat pajak tangguhan yang tidak diakui 830.755 261.222 Unrecognised deferred tax assets Manfaat pajak penghasilan Perusahaan - - Tax benefit of the Company Bebanmanfaat pajak entitas anak Tax expensebenefit of the subsidiaries Kini 7.919.253 27.945.297 Current Tangguhan 563.924 1.297.220 Deferred Beban pajak - neto 7.355.329 26.648.077 Tax expense - net PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN TIDAK DIAUDIT 30 September 2012 dan 31 Desember 2011 dan Sembilan bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2012 dan 2011 Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS UNAUDITED September 30, 2012 and December 31, 2011 and Nine months ended September 30, 2012 and 2011 Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 54 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued