C. Saran
Berdasarkan hasil penelitian yang telah diuraikan di atas, dapat diberikan beberapa saran sebagai berikut:
1. Bagi peneliti selanjutnya, dalam penelitian ini untuk menilai likuiditas saham dalam penelitian ini menggunakan Trading Volume Activity dan
harga saham yang mungkin saja kurang akurat untuk menaksir likuiditas saham yang sesungguhnya. Oleh karena itu penelitian selanjutnya dapat
menggunakan proksi-proksi lain dalam menilai likuiditas, dapat dengan varians saham atau tingkat spread. Sampel penelitian juga dapat
diperbanyak untuk memperoleh hasil yang lebih memuaskan, dan diharapkan menggunakan penelitian ini sebagai referensi untuk
memperoleh hasil penelitian yang lebih baik 2. Bagi peneliti selanjutnya dalam menilai future profit dapat diperluas tidak
hanya dengan melihat pertumbuhan laba perusahaan, tetapi juga dapat dengan melihat EPS Earning Per Share, atau laba perusahaan.
3. Bagi investor atau calon investor yang ingin membeli saham dapat melihat reaksi pasar disekitar tanggal pemecahan saham, hal ini dilakukan agar
dapat memperoleh kandungan informasi yang dapat digunakan untuk memprediksi risiko yang mungkin timbul bagi investor dalam
mempolakan stock split sebagai salah satu corporate action yang berpengaruh terhadap likuiditas dan harga.
79
DAFTAR PUSTAKA
Alteza, Muniya, dkk. 2014. Perubahan Likuiditas Akibat Pemecahan Saham: Studi di Pasar Modal Indonesia. Jurnal Economia, Volume10, Nomor1.
Yogyakarta: Universitas Negeri Yogyakarta. Ambar, Woro Hastuti. dan Bambang Sudibyo. 1998. Pengaruh Publikasi
Laporan Arus Kas Terhadap Volume Perdagangan Saham. Jurnal Riset Akuntansi Indonesia, Vol.1, No.2, Edisi Juli.
Ang, Robert. 1997. Buku Pintar Pasar Modal Indonesia. Jakarta: Madiasoft Indonesia.
Brigham, E.F. dan Houston. 2010. Dasar-dasar Manajemen Keuangan. Edisi 11. Buku 1. Jakarta: Salemba Empat.
Brigham, E.F. dan Houston. 2011. Dasar-dasar Manajemen Keuangan. Edisi 11. Buku 2. Jakarta: Salemba Empat.
Conroy,R.M,R.S, Harris dan B.A. Benet. 1990. The Effect of Stock Splits on Bid-Ask Spread. Journal of Finance 4.
Darmadji, Tjiptono. dan Fakhruddin, Hendy M. 2001. Pasar Modal di Indonesia. Pendekatan Tanya Jawab. Jakarta: SalembaEmpat.
Djajasaputra. 2012. Perbandingan Harga Saham, Volume Perdagangan Saham, dan Abnormal Return Saham Sebelum dan Sesudah Pemecahan Saham.
Jurnal Riset Akuntansi Indonesia, Vol.2, No.1P. Damayanti, Ni Luh. Anantawikrama, dan Nyoman. 2014. Analisis Pengaruh
Pemecahan Saham Stock Split Terhadap Tingkat Keuntungan Return Saham dan Likuiditas Saham. e-Journal S1 Akuntansi Universitas
Pendidikan Ganesha.
Fahmi, Irham, dan Hadi, Yovi Lavianti. 2009. Teori Portofolio dan Analisis Investasi. Bandung: Alfabeta.
Gautama, Udhi Pamungkas. 2008. Pengaruh Stock Split Terhadap Future Profitability, Likuiditas Saham, dan Struktur Kepemilikan pada
Perusahaan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Tesis diterbitkan. Yogyakarta: Universitas Gadjah Mada.
Fatmawati, Sri. dan Marwan, Asri. 1998. Pengaruh Stock Split Terhadap Likuiditas Saham yang Diukur dengan Besarnya Bid-Ask Spread di
Bursa Efek Jakarta. Jurnal Riset Akuntansi. Ghozali, Imam. 2006. Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS.
Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Hadi, Nor. 2013. Pasar Modal “Acuan Teoritis dan Praktis Investasi dan
Instrumen Keuangan Modal”. Yogyakarta: Graha Ilmu. Halim, Abdul. 2005. Analisis Investasi. Edisi 2. Jakarta: Salemba Empat.
Hansen, Don. R. dan M. Mowen, Mayane. 2001. Manajemen Biasa Akuntansi
dan Pengendalian. Buku Dua. Edisi Kesatu. Jakarta: Salemba Empat.
Harahap, Sofyan. 2001. Sistem Pengawasan Manajemen. Jakarta: Quantum.
Hartono, Jogiyanto. 2008. Teori Portofolio dan Analisis Investasi. Edisi Kelima. Yogyakarta: BPFE.
Helfert, Erich A. 2000. Technics of Financial Analysis : A Guide to Value Creation. 10th Edition. Singapore : McGraw-Hill Book Co.
Husnan, Suad. 1995. Manajemen Keuangan : Teori Penerapan Kaputusan Jangka Panjang. Buku 1. Edisi Ketiga. Yogyakarta: BPFE.
Husnan, Suad. 2005. Dasar – dasar Teori Portofolio dan Analisis Sekuritas,
Edisi Keempat. Yogyakarta: BPFE. Huang et al. 2006. Do Stock Split Signal Future Profitability? Rev Quant Finan
Acc. Diakses dari www.proquest.ezproxy.ugm.ac.id
. Pada tanggal 23 Februari 2016, jam 12.28 WIB.
Horngren, CT, dkk. 1997. Akuntansi di Indonesia. Edisi ke-3. Jakarta: Salemba Empat.
Ikatan Akuntan Indonesia. 2007. Standar Akuntansi Keuangan. Edisi 2007. Jakarta: Salemba Empat.
Ikenberry, David L, and Rankine, Graeme, and Stice Earl K. 1996. What do Stock Split Really Signal?. J.OF Financial and Quantitative Analysis.
Social Science Research Network Journal,
www.ssrn.com
.
Pada tanggal 17 Januari 2016, jam 15.15 WIB.
Indriantoro, Nur, dan Supomo, Bambang. 1999. Metodologi Penelitian Bisnis Untuk Akuntansi Manajemen. Yogyakarta: BPFE.
Jogiyanto. 2008. Metodologi Penelitian Sistem Informasi. Yogyakarta: CV Andi Offset.
Koetin, E.A. 2000. Suatu Pedoman Invetasi Indonesia. Jakarta: Sinar Harapan.
Kategori