PT INDUSTRI TELEKOMUNIKASI INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011
Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
18. PERPAJAKAN lanjutan e.
Pemeriksaan pajak Tahun 2012
Tahun 2011
-
- -
Saat ini kantor pajak sedang melakukan pemeriksaan pajak all taxes untuk tahun pajak 2010 dan 2011.
SKP Kurang Bayar No. 000302400944111 atas PPh pasal 4 ayat 2 final masa Desember 2009 dengan
SKP Lebih
Bayar No.
00304060805111 atas
PPh Badan
tahun 2009
sebesar Rp2.405.489.276 lebih kecil sebesar Rp1.479.130.881 dari yang dilaporkan dalam SPT sebesar lebih bayar
Rp3.884.620.157. Selisih tersebut telah dikoreksi ke dalam laba rugi tahun berjalan. Dalam bulan Mei 2011, Perusahaan menerima beberapa Surat Ketetapan Pajak SKP masa pajak tahun 2009
dengan rincian sebagai berikut:
SKP Kurang Bayar No. 000162400944111 atas PPh pasal 26 masa Januari 2009 dengan pokok sebesar Rp1.556.027 dan sanksi administrasi sebesar Rp 497.928.
-
- -
- -
- SKP Kurang Bayar No.002432070905111 atas PPN masa Februari 2009 dengan pokok sebesar Rp4.129.784
dan sanksi administrasi sebesar Rp4.129.784. SKP Kurang Bayar No. 000302400944111 atas PPh pasal 4 ayat 2 final
masa Desember 2009 dengan pokok sebesar Rp18.509.688 dan sanksi administrasi sebesar Rp5.923.100.
SKP Kurang Bayar No.002442070905111 atas PPN masa April 2009 dengan pokok sebesar Rp1.512.000 dan sanksi administrasi sebesar Rp1.512.000.
SKP Kurang Bayar No.000552010944111 atas PPh Pasal 21 masa Januari sd Desember 2009 dengan pokok sebesar Rp387.996.894 dan sanksi administrasi sebesar Rp124.159.006.
SKP Kurang Bayar No.002422070905111 atas PPN masa Januari 2009 dengan pokok sebesar Rp1.978.138 dan sanksi administrasi sebesar Rp1.978.138.
SKP Kurang Bayar No.001132030944111 atas PPh Pasal 23 masa Desember 2009 dengan pokok sebesar Rp13.861.673 dan sanksi administrasi sebesar Rp4.435.735.
Perusahaan menerima SKP tersebut dan atas lebih bayar PPh Badan setelah diperhitungkan dengan kurang bayar pajak lainnya telah direstitusi , dan selisih dengan nilai tercatatnya telah dikoreksi ke laba rugi tahun
berjalan. SKP Kurang Bayar No.002452070905111 atas PPN masa Oktober 2009 dengan pokok sebesar Rp3.672.000
dan sanksi administrasi sebesar Rp3.672.000.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian
47
PT INDUSTRI TELEKOMUNIKASI INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011
Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
19. PROVISI MASA GARANSI
Jumlah
20. PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA
Uang Muka Penjualan Telkom Uang Muka Penjualan Swasta
Uang Muka Penjualan Non Swasta Pendapatan Sewa Diterima Di Muka
4.956.050.382
Merupakan cadangan yang digunakan untuk mengantisipasi terjadinya biaya pemeliharaan selama masa garansi. Berdasarkan evaluasi manajemen, pada tahun 2012 dan 2011 cadangan masa garansi ditetapkan sebesar 1 dari
penjualan peralatan. Manajemen yakin bahwa cadangan tersebut cukup untuk mengantisipasi terjadinya klaim beban garansi dari para pelanggan.
4.797.210.993
1.299.540.487
2011 2012
2012
3.749.005.235 8.091.401.542
16.412.509.322
2011
1.361.099.335 -
24.340.336.900 -
Pendapatan Sewa Diterima Di Muka Uang muka penjualan - Entitas Anak
Pendapatan Diterima Dimuka - Entitas Anak Jumlah
21. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR
Beban yang harus dibayar Perusahaan Beban yang harus dibayar Entitas Anak
Jumlah 2011
118.608.061.699 3.749.005.235
-
57.811.605.484 64.531.493.666
- 1.257.913.707
Merupakan beban-beban yang harus dibayar atas pembelian, jasa produksi dan biaya operasional lainnya yang totalnya pada 31 Desember 2012 dan 2011 dengan rincian sebagai berikut:
2012 32.431.738.442
97.350.690.641 6.719.888.183
24.080.068.086 840.420.332
22.822.154.379
33.272.158.774
21.257.371.057
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian
48
