PT INDUSTRI TELEKOMUNIKASI INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011
Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
18. PERPAJAKAN lanjutan d.
Pajak kini
Laba konsolidasian sebelum pajak Penambahan kembali eliminasi konsolidasi
Laba sebelum pajak - entitas anak Laba sebelum pajak - perusahaan
Beda waktu Penyisihan piutang tak tertagih
Penyisihan persediaan usang Ut
i 398 989 528
137 405 460
2012
1.131.741.391 154.415.198
9.812.307 3.992.417.621
5.972.819.954 28.891.049.369
22.007.873.318
2011
30.305.675.991 Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak Perusahaan menurut laporan laba rugi komersial dengan laba rugi fiskal
adalah sebagai berikut:
23.476.580.271 2.577.790.999
4.504.113.001
20.069.711 Utang masa garansi
Penyusutan aset tetap Amortisasi beban tangguhan
Kewajiban imbalan kerja Beban penurunan nilai penyertaan
Jumlah beda waktu
Beda tetap Penghasilan yang telah dikenakan PPh final
Pendapatan bunga deposito dan jasa giro Bagian laba investasi entitas anak
Pendapatan jasa konstruksi Pendapatan sewa
Alokasi beban atas pendapatan yang telah dikenakan PPh final
Beban yang tidak dapat dikurangkan ke pajak Jumlah beda tetap
Taksiran laba fiskal sebelum kompensasi rugi Kompensasi rugi fiskal
Laba fiskal tahun berjalan 2.902.252.730
4.990.391.366
-
- 398.989.528
3.856.194.950 137.405.460
13.184.702.470 1.217.595.487
- 30.954.005.495
- -
7.728.536.690
30.954.005.495 1.784.312.624
1.329.728.320 1.274.724.310
7.961.699.751 1.775.132.012
9.278.193.341 129.772.926.989
137.589.593.362 17.867.704.332
22.451.291.483
51.353.945.180 51.353.945.180
2.902.219.186 2.577.790.997
4.504.113.001 136.253.663.622
144.906.015.968
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian
44
PT INDUSTRI TELEKOMUNIKASI INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011
Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
18. PERPAJAKAN lanjutan
Beban pajak kini Dikurangi: Pajak dibayar dimuka
- PPh Pasal 25 - PPh Pasal 22 Impor
- PPh Pasal 22 Dalam Negeri - PPh Pasal 23
Kurang lebih bayar PPh Badan Perusahaan tahun berjalan
e. Pajak tangguhan
10.068.988.576 5.733.649.824
3.980.491.000 5.619.532.797
P h
j k t b d
t t
l k
i l d j k
d t if j k 25
t k t h 6.590.840.474
5.245.740.552 2.629.630.738
2.745.851.773 -
346.528.489 Perhitungan kurang bayar lebih bayar PPh Badan Perusahaan tahun 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:
11.549.590.797 7.738.501.374
2012 2011
Tahun 2012
Perusahaan :
- Penyisihan piutang usaha - Penyisihan piutang lain – lain
- Penyisihan persediaan usang - Penurunan nilai penyertaan
- Perbedaan penyusutan aset tetap - Amortisasi beban tangguhan
- Amortisasi atas biaya masa garansi - Liabilitas imbalan pasca kerja
- Entitas anak Aset pajak tangguhan
Entitas Anak
- Liabilitas pajak tangguhan Liabilitas pajak tangguhan
38.603.800 -
5.017.427
Terpulihkan Pengaruh pajak atas perbedaan temporer antara pelaporan komersial dan pajak pada tarif pajak 25 untuk tahun
2012 dan untuk tahun 2011 adalah sebagai berikut:
2.720.009.859
1.132.013.788 964.048.738
-
Dibebankan ke laba rugi
355.939.170 -
2011
-
-
Tidak terpulihkan dan efek
perubahan tarif
- 5.140.441.499
422.295.844
2012
688.371.249 316.264.342
354.868.142
34.351.365 9.917.898.140
5.140.441.499 -
- 16.795.891
- 21.813.319
1.097.662.423
- -
21.445.416.786 3.368.016.292
2.720.009.859
11.908.323.078 64.101.118
- 18.077.400.494
- 246.340.928
541.752.894
246.340.928 246.340.928
246.340.928 332.432.080
- 71.840.675
135.941.793 -
1.990.424.938
-
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian
45
