PT INDUSTRI TELEKOMUNIKASI INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011
Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
18. PERPAJAKAN a.
Liabilitas pajak kini
Perusahaan PPh Pasal 2326 Wapu
PPh Pasal 4 Ayat 2 Wapu PPh Pasal 2126 Wapu
PPh Pasal 29 PPh Pasal 26 LN
PPN Keluaran
Entitas Anak Jumlah
b. Pajak dibayar dimuka
P h
93.891.297.316 11.549.590.797
1.663.069.837
2012
12.015.213.807 995.049.768
70.693.146
- -
763.916.132 918.609.211
317.182.921
2012
9.628.526.781 8.394.039.434
-
2.386.687.026 109.180.106.771
107.517.036.934
2011
245.184.990
2011
Perusahaan PPh pasal 23 WABA
PPh pasal 22 DN PPh pasal 22 IMPOR
PPh pasal 2529 PPN Masukan
Entitas Anak Jumlah
c. Manfaatbeban pajak penghasilan
Perusahaan - Pajak kini
- Pajak tangguhan - Pajak final
Entitas Anak - Pajak kini
- Pajak tangguhan - Pajak final
Jumlah beban pajak penghasilan
111.989.823.115
7.738.501.374
2011
31.421.447.698 2.629.630.738
5.619.532.797
130.895.083.551
610.154.016 2.745.851.773
32.660.243.235
2012
2.109.929.087
4.347.163.898 128.785.154.464
3.980.491.000 -
13.047.062.800 10.068.988.576
13.616.888.284 11.781.266.400
83.125.411 346.528.489
304.398.872 3.296.175.617
530.547.238 32.904.438
11.549.590.797 17.092.105.850
4.305.897.261
1.057.575.843 12.559.312.441
640.779.768 1.265.796.400
657.921.070 5.733.649.824
1.238.795.537
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian
43
PT INDUSTRI TELEKOMUNIKASI INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011
Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
18. PERPAJAKAN lanjutan d.
Pajak kini
Laba konsolidasian sebelum pajak Penambahan kembali eliminasi konsolidasi
Laba sebelum pajak - entitas anak Laba sebelum pajak - perusahaan
Beda waktu Penyisihan piutang tak tertagih
Penyisihan persediaan usang Ut
i 398 989 528
137 405 460
2012
1.131.741.391 154.415.198
9.812.307 3.992.417.621
5.972.819.954 28.891.049.369
22.007.873.318
2011
30.305.675.991 Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak Perusahaan menurut laporan laba rugi komersial dengan laba rugi fiskal
adalah sebagai berikut:
23.476.580.271 2.577.790.999
4.504.113.001
20.069.711 Utang masa garansi
Penyusutan aset tetap Amortisasi beban tangguhan
Kewajiban imbalan kerja Beban penurunan nilai penyertaan
Jumlah beda waktu
Beda tetap Penghasilan yang telah dikenakan PPh final
Pendapatan bunga deposito dan jasa giro Bagian laba investasi entitas anak
Pendapatan jasa konstruksi Pendapatan sewa
Alokasi beban atas pendapatan yang telah dikenakan PPh final
Beban yang tidak dapat dikurangkan ke pajak Jumlah beda tetap
Taksiran laba fiskal sebelum kompensasi rugi Kompensasi rugi fiskal
Laba fiskal tahun berjalan 2.902.252.730
4.990.391.366
-
- 398.989.528
3.856.194.950 137.405.460
13.184.702.470 1.217.595.487
- 30.954.005.495
- -
7.728.536.690
30.954.005.495 1.784.312.624
1.329.728.320 1.274.724.310
7.961.699.751 1.775.132.012
9.278.193.341 129.772.926.989
137.589.593.362 17.867.704.332
22.451.291.483
51.353.945.180 51.353.945.180
2.902.219.186 2.577.790.997
4.504.113.001 136.253.663.622
144.906.015.968
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian
44
