Indonesian language.
PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013
Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS Years Ended December 31, 2014 and 2013
Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated
70
27. INSTRUMEN KEUANGAN, MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN DAN PENGELOLAAN MODAL
lanjutan
27. FINANCIAL INSTRUMENTS,
RISKS MANAGEMENT AND CAPITAL MANAGEMENT
continued
b. Estimasi Nilai Wajar
b. Fair Value Estimation
Grup menggunakan hirarki berikut untuk menentukan dan mengungkapkan nilai wajar
instrumen keuangan dengan teknik penilaian. Perbedaan pada setiap tingkatan metode
penilaian dijelaskan sebagai berikut: The Group uses the following hierarchy for
determining and disclosing the fair values of financial instruments by valuation technique.
The different levels of valuation methods have been defined as follows:
• Harga dikutip tidak disesuaikan dari
pasar yang aktif untuk aset atau liabilitas yang identik Tingkat 1;
• Quoted prices unadjusted in active
markets for identical assets or liabilities Level 1;
• Input selain harga yang dikutip dari pasar
yang disertakan pada Tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas,
baik secara langsung yaitu sebagai sebuah harga atau secara tidak langsung
yaitu sebagai turunan dari harga Tingkat 2;
• Inputs other than quoted prices included
within Level 1 that are observable for the asset or liability, either directly that is, as
prices or indirectly that is, derived from prices Level 2;
• Input untuk aset atau liabilitas yang tidak
didasarkan pada data pasar yang dapat diobservasi informasi yang tidak dapat
diobservasi Tingkat 3. •
Inputs for the asset or liability that are not based on observable market data that is,
unobservable inputs Level 3.
Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, Grup mengklasifikasikan aset keuangan yang
tersedia untuk dijual pada Tingkat 1 hirarki nilai wajar. Selama periode pelaporan yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, tidak ada pengalihan tingkat pengukuran
nilai wajar antara Tingkat 1 dan Tingkat 2, dan tidak ada pengalihan tingkat pengukuran nilai
wajar dari dan ke Tingkat 3. As of December 31, 2014 and 2013, the Group
classifies AFS financial assets under Level 1 of the fair value hierarchy. During the reporting
period ending December 31, 2014 and 2013, there were no transfers between Level 1 and
Level 2 fair value measurements, and no transfers into and out of Level 3 fair value
measurements.
c. Nilai Wajar Instrumen Keuangan
c. Fair Value of Financial Instruments
Nilai buku berdasarkan nilai nosional dari kas dan setara kas, piutang usaha, piutang lain-
lain, utang bank jangka pendek, utang usaha, utang lain-lain dan liabilitas yang masih harus
dibayar dalam
laporan keuangan
konsolidasian mendekati nilai wajarnya karena sebagian besar bersifat jangka pendek atau
nilai wajarnya tidak dapat ditentukan secara handal. Nilai wajar aset keuangan yang
tersedia untuk dijual yang diperdagangkan dengan aktif di pasar keuangan ditentukan
The carrying amounts based on notional amounts of cash and cash equivalents, trade
receivables, other receivables, short-term bank loans, trade payables, other payables and
accrued liabilities in the consolidated financial statements reasonably approximate their fair
values because they are mostly short-term in nature or their fair values cannot be reliably
determined. The fair value of AFS financial asset that are actively traded in organized
financial markets is determined by reference to
Indonesian language.
PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013
Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS Years Ended December 31, 2014 and 2013
Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated
71
27. INSTRUMEN KEUANGAN, MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN DAN PENGELOLAAN MODAL
lanjutan
27. FINANCIAL INSTRUMENTS,
RISKS MANAGEMENT AND CAPITAL MANAGEMENT
continued
c. Nilai Wajar Instrumen Keuangan lanjutan
c. Fair
Value of
Financial Instruments
continued
berdasarkan harga kuotasian, pada tanggal penutupan transaksi tanggal pelaporan. Utang
bank jangka panjang dan utang pembiayaan konsumen merupakan pinjaman yang memiliki
suku bunga
variabel dan
tetap yang
disesuaikan dengan pergerakan suku bunga pasar
sehingga nilai
tercatat liabilitas
keuangan tersebut telah mendekati nilai wajarnya.
quoted market prices, at the close of business on the reporting date. Long-term bank loans
and consumer financing payables are liabilities with floating and fixed interest rates which are
adjusted with the movements of market interest rates, thus the carrying value of the
financial liabilities approximate their fair values.
Uang jaminan tidak dinyatakan sebesar harga pasarnya dan nilai wajarnya tidak dapat diukur
secara handal tanpa biaya berlebihan, dicatat pada nilai nominal. Adalah tidak praktis untuk
mengestimasi nilai wajar dari uang jaminan karena tidak ada jangka waktu pembayaran
yang pasti meskipun tidak diharapkan akan diselesaikan dalam 12 bulan sejak tanggal
laporan posisi keuangan konsolidasian. Security deposits which are not stated at their
quoted market prices and whose fair values cannot be reliably measured without incurring
excessive cost are carried at their nominal amount. It is not practical to estimate the fair
value of the security deposit because there is no definite repayment term although it is not
expected to be settled within 12 months after the date of the consolidated statement of
financial position.
2014 Nilai Tercatat
Nilai Wajar Carrying Value
Fair Value Aset Keuangan
Financial assets
Pinjaman yang diberikan dan piutang: Loans and receivables:
Kas dan setara kas 75.162.596.823
75.162.596.823 Cash and cash equivalents
Piutang usaha 72.063.454.460
72.063.454.460 Trade receivables
Piutang lain-lain 2.617.533.092
2.617.533.092 Other receivables
Aset lain-lain uang jaminan 226.867.062
226.867.062 Other asset security deposits
Tersedia untuk dijual: Available-for-sale:
Investasi jangka pendek 16.084.458.973
16.084.458.973 Short-term investments
Total 166.154.910.410
166.154.910.410 Total
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas keuangan diukur pada biaya perolehan diamortisasi:
Financial liabilities at amortized cost: Liabilitas keuangan jangka pendek
Short-term financial liabilities Utang bank jangka pendek
223.792.618.391 223.792.618.391
Short-term bank loans Utang usaha
175.669.974.405 175.669.974.405
Trade payables Utang lain-lain
17.864.240.143 17.864.240.143
Other payables Liabilitas yang masih harus dibayar
7.323.257.007 7.323.257.007
Accrued liabilities Bagian utang bank jangka panjang yang
Current maturities of jatuh tempo dalam satu tahun
6.732.059.628 6.732.059.628
long-term bank loans Liabilitas keuangan jangka panjang
Utang bank jangka panjang setelah Long-term financial liability
dikurangi bagian yang jatuh tempo Long-term bank loans - net
dalam satu tahun 4.701.649.155
4.701.649.155 of current maturities
Total 436.083.798.729
436.083.798.729 Total
