PERPAJAKAN TAXATION Nippon Indosari Corpindo Tbk Billingual 30 Sept 2015 final

language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2015 Tidak Diaudit, 31 Desember 2014 Tidak Diaudit dan 1 Januari 2014 Tidak Diaudit dan Periode Sembilan bulan Yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2015 dan 2014 Tidak Diaudit Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 Unaudited, December 31, 2014 Unaudited and January 1, 2014 Unaudited and the Nine-month Periods Ended September 30, 2015 and 2014 Unaudited Expressed in rupiah, unless otherwise stated 41 15. PERPAJAKAN 15. TAXATION a. Pajak dibayar dimuka terdiri dari: a. Prepaid taxes consist of the following: 30 Sept. 2015 31 Des. 2014 Sept. 30, 2015 Des. 31, 2014 Tagihan pengembalian pajak - 43.298.780 Claims for tax refund Pajak pertambahan nilai 337.358.698 - Value added taxes Total 337.358.698 43.298.780 Total b. Utang pajak terdiri dari: b. Taxes payable consist of the following: 30 Sept. 2015 31 Des. 2014 Sept. 30, 2015 Des. 31, 2014 Pajak penghasilan: Income taxes: Pasal 21 324.632.299 966.083.111 Article 21 Pasal 23 1.365.231.209 269.338.188 Article 23 Pasal 25 4.565.387.514 3.962.549.205 Article 25 Pasal 26 64.145.467 110.271.199 Article 26 Pasal 29 18.050.535.616 792.403.641 Article 29 Pajak Keluaran - 169.998.671 VAT Out Total 24.369.932.105 6.270.644.015 Total c. Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan sebagaimana yang disajikan dalam laporan laba-rugi komprehensif dan taksiran penghasilan kena pajak adalah sebagai berikut: c. The reconciliation between income before income tax as shown in the statement of comprehensive income and estimated taxable income is as follows: 30 Sept. 2014 Sept. 30, 2014 30 Sept. 2015 Disajikan kembali Sept. 30, 2015 Restated Laba sebelum pajak Income before income tax penghasilan per laporan per statement of laba rugi dan penghasilan profit and loss and other komprehensif lain 256.721.598.224 176.606.963.464 comprehensive income Beda temporer: Temporary differences: Penyisihan imbalan kerja - neto 11.829.351.984 7.763.232.556 Provision for employee benefits - net Akrual rabat 9.023.630.984 459.748.871 Accrued rebates Penyusutan dan keuntungankerugian Depreciation and gainloss dari penjualan aset tetap 49.696.221.690 41.532.633.381 on sale of fixed assets Beda tetap: Permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan 9.927.876.333 3.533.204.732 Non-deductible expenses Pendapatan bunga yang Interest income already dikenakan pajak final 10.493.230.288 415.668.974 subjected to final tax Taksiran penghasilan kena pajak 227.313.005.547 146.414.847.268 Estimated taxable income language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2015 Tidak Diaudit, 31 Desember 2014 Tidak Diaudit dan 1 Januari 2014 Tidak Diaudit dan Periode Sembilan bulan Yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2015 dan 2014 Tidak Diaudit Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 Unaudited, December 31, 2014 Unaudited and January 1, 2014 Unaudited and the Nine-month Periods Ended September 30, 2015 and 2014 Unaudited Expressed in rupiah, unless otherwise stated 42 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued