39
4. Pengaruh Inflasi terhadap Profitabilitas
Penelitian yang dilakukan oleh Chun Hong Hamzah 2015 yang menyatakan bahwa inflasi berpengaruh secara negatif terhadap ROE
bank syariah. Hal ini dikarenakan inflasi yang tinggi akan berdampak pada kinerja bank dan menjadi salah satu sebab utama kesulitan dalam
institusi keuangan ini. Hal ini bukanlah sesuatu hal yang baru bahwa inflasi yang tinggi mengakibatkan ketidakstabilan ekonomi makro, tidak
adanya lingkungan ekonomi makro yang stabil serta secara materi meningkatkan risiko bank, dan menurunkan profit bank.
C. Penelitian Terdahulu
Siew Chun Hong dan Shaikh Hamzah Abdul Razak 2015 penelitian ini untuk mengukur pengaruh GDP dan Inflasi terhadap Kinerja
Keuangan Bank Syariah di Malaysia. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa variabel GDP memiliki pengaruh signifikan terhadap profitabilitas
bank syariah, sedangkan variabel inflasi tidak memiliki pengaruh signifikan terhadap profitabilitas bank syariah. Pengukuran profitabilitas ini
menggunakan ROA dan ROE.
Silvia dan Khusnul 2015 penelitian ini untuk mengukur pengaruh pertumbuhan GDP, inflasi, BI rate, dan nilai tukar terhadap kredit
bermasalah pada bank konvensional NPL dan bank syariah NPF. Hasil penelitian menunjukkan bahwa variabel GDP, Inflasi IHK, BI rate, dan
nilai tukar terhadap dollar secara bersama-sama berpengaruh pada NPL. Variabel yang berpengaruh signifikan pada NPL dalam jangka panjang
40
adalah pertumbuhan GDP, Inflasi IHK, BI rate, dan nilai tukar terhadap dollar. Sedangkan dalam jangka pendek hanya nilai tukar yang berpengaruh
terhadap NPL. Sedangkan NPF menunjukkan hasil bahwa pertumbuhan GDP, Inflasi IHK, BI rate, dan nilai tukar terhadap dollar secara bersama-
sama berpengaruh pada NPF. Variabel yang berpengaruh signifikan terhadap NPF jangka panjang adalah BI rate, dan nilai tukar. Dalam jangka
pendek, keempat variabel independen yang digunakan dalam penelitian ini tidak signifikan berpengaruh terhadap NPF
Aris Munandar dkk 2015 penelitian ini menganalisis pengaruh suku bunga dan inflasi terhadap profitabilitas bank syariah di Indonesia.
Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa variabel suku bunga dan inflasi berpengaruh secara signifikan terhadap variabel ROE Return on Equity.
Suku bunga berpengaruh negatif, sementara variabel inflasi berpengaruh positif terhadap ROE.
Rusely, Fransisca, dan Zahroh 2014 penelitian ini untuk mengukur pengaruh pembiayaan mudharabah, dan musyarakah terhadap tingkat
profitabilitas ROE. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa variabel pembiayaan mudharabah, dan musyarakah memberikan pengaruh yang
signifikan terhadap tingkat ROE secara simultan. Pembiayaan mudharabah berpengaruh signifikan dan negatif terhadap tingkat ROE secara parsial.
Sedangkan pembiayaan murabahah berpengaruh signifikan dan positif terhadap tingkat ROE secara parsial. Dapat disimpulkan bahwa pembiayaan
41
mudharabah merupakan pembiayaan bagi hasil yang dominan dalam mempengaruhi tingkat ROE.
Slamet Riyadi dkk 2014 penelitian ini untuk menganalisis pengaruh pembiayaan bagi hasil, pembiayaan jual beli, financing to deposit
ratio fdr dan non performing financing npf terhadap profitabilitas bank umum syariah di Indonesia. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa
pembiayaan bagi hasil berpengaruh negatif terhadap profitabilitas, pembiayaan jual beli tidak berpengaruh terhadap profitabilitas, dan FDR
berpengaruh positif terhadap profitabilitas. Ayu Yanita 2013 penelitian ini untuk menganalisis pengaruh
inflasi, suku bunga BI, dan GDP terhadap ROA. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa suku bunga BI berpengaruh negatif terhadap ROA.
Namun pada pengujian inflasi dan GDP menunjukan hasil memiliki pengaruh positif terhadap ROA. Serta secara bersama-sama inflasi, suku
bunga BI, dan GDP berpengaruh signifikan terhadap ROA. Ana Rachmawati 2013 penelitian ini untuk menganalisis
profitabilitas bank umum syariah di Indonesia menggunakan pendekatan frontier. Hasil menunjukkan bahwa pembiayaan murabahah, pembiayaan
mudharabah, pembiayaan musyarakah, pembiayaan ijarah secara signifikan mempengaruhi profitabilitas bank syariah.
Thyas Rafelia Moh Didik Ardiyanto 2013 penelitian ini untuk menganalisis pengaruh CAR, FDR, NPF, dan BOPO terhadap ROE Bank
Syariah Mandiri. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa secara simultan
42
variabel CAR, FDR, NPF, dan BOPO terhadap ROE. Secara parsial CAR dan FDR berpengaruh positif terhadap ROE namun NPF dan BOPO
berpengaruh negatif terhadap ROE. Aditya dan Zainul 2012 penelitian ini untuk menganalisis
profitabilitas dari pembiayaan mudharabah, musyarakah, dan murabahah pada bank syariah umum di Indonesia. Hasil penelitian ini menunjukkan
bahwa pembiayaan mudharabah, musyarakah, dan murabahah secara umum memiliki pengaruh dengan kinerja profitabilitas bank umum syariah
diukur menggunakan GPM, OPM, NPM, dan ROE, artinya profitabilitas sebuah bank ditentukan oleh pelaksanaan realisasi pembiayaan.
Fauzan, Arfan, dan Darwanis 2012 penelitian ini untuk menganalisis risiko pembiayaan musyarakah dan murabahah terhadap
tingkat profitabilitas ROE bank syariah. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa resiko pembiayaan musyarakah dan pembiayaan murabahah
berpengaruh terhadap tingkat profitabilitas bank syariah Banda Aceh simultan
Ravika Fauziah 2012 penelitian ini untuk menganalisis pengaruh inflasi terhadap tingkat profitabilitas bank muamalat Indonesia dan bank
central asia. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa bahwa tidak terdapat pengaruh antara Inflasi terhadap ROA, ROE, dan BOPO pada Bank
Muamalat Indonesia Maupun Bank Central Asia. Suryani 2011 penelitian ini untuk menganalisis pengaruh
Financing to Deposit Ratio FDR terhadap profitabilitas perbankan syariah
43
di Indonesia. Hasil penelitian ini menunjukkan tidak adanya pengaruh signifikan Financing to Deposit Ratio FDR terhadap ROA dalam 3 tahun
pengamatan yaitu dari tahun 2008 sampai 2010 Febrina dan Naomi 2009 penelitian ini untuk menganalisis
pengaruh inflasi IHK, BI rate, dan nilai tukar mata uang terhadap profitabilitas bank. Hasil penelitian ini menunjukkan inflasi berpengaruh
negatif terhadap profitabilitas bank. Naiknya tingkat inflasi akan mengakibatkan suku bunga naik. BI rate tidak berpengaruh terhadap
profitabilitas bank. Dalam penelitian ini lebih jauh tampak adanya korelasi yang cukup antara inflasi dan BI rate. Nilai tukar mata uang terhadap
profitabilitas bank terbukti berpengaruh secara negatif. Hal ini menggambarkan apabila mata uang mengalami apresiasi atau depresiasi
maka akan berdampak profit bank. Rida Rahim 2008 penelitian ini untuk menganalisis Efisiensi
Operasional terhadap Profitabilitas pada Bank Umum Syariah dan Unit Syariah Studi Kasus BSM
dan BNI
Syariah. Hasil
penelitian menunjukkan bahwa pada BSM variabel CAR berpengaruh positif terhadap
profitabilitas dan variabel BOPO dan NPL berpengaruh positif terhadap profitabilitas. Sedangkan FDR tidak berpengaruh pada profitabilitas. Hasil
penelitian pada BNI yaitu CAR berpengaruh positif dan FDR, BOPO, NPL berpengaruh negatif terhadap profitabilitas. Berdasarkan uji F-statistik pada
kedua bank yaitu semua variabel independen secara bersama-sama mempengaruhi variabel dependen
44
Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu
No.
PenelitiT ahun
Variabel dan Metode Penelitian
Hasil Penelitian Persamaan
Perbedaan
1.
Siew Chun
Hong, Shaikh
Hamzah Abdul
Razak 2015
1. Menggunakan variabel Inflasi
dan ROE 2.Menggunakan
Analisis Regresi Linier Berganda
Tidak menggunakan
variabel GDP dan ROA
GDP memiliki pengaruh positif
secara signifikan terhadap ROA dan
ROE, sedangkan inflasi memiliki
pengaruh negatif secara signifikan
terhadap ROA dan ROE
2. Silvia Eka
Febrianti, Dr.
Khusnul Ashar
2015 1.Menggunakan
variabel Inflasi 1.Tidak
menggunakan variabel
GDP,ROA,NPF, NPL, dan Nilai
Tukar 2. Tidak
menggunakan Error
Correction Model ECM
tetapi Regresi Linear Berganda
Pertumbuhan GDP, Inflasi, BI Rate,
dan Nilai Tukar Rupiah terhadap
dollar secara bersama
berpengaruh pada NPL dan NPF
3. Aris
Munandar 2015
1. Menggunakan variabel Inflasi
dan ROE 2.Menggunakan
Analisis Regresi Linier Berganda
Tidak menggunakan
variabel suku bunga
Suku bunga dan inflasi berpengaruh
signifikan terhadap ROE.
4. Russely
Inti Dwi Permata,
Fransisca Yaningwat
i, Zahroh
1.Menggunakan variabel
Pembiayaan Mudharabah,
Musyarakah, ROE
Pembiayaan mudharabah dan
musyarakah memberikan
pengaruh yang signifikan terhadap
tingkat ROE
45
Z.A 2014
2.Menggunakan Analisis Regresi
Linier Berganda
5. Slamet
Riyadi dan Agung
Yulianto 2014
1.Menggunakan variabel
Pembiayaan Mudharabah,
Musyarakah, ROE
2.Menggunakan Analisis Regresi
Linier Berganda Tidak
menggunakan variabel
pembiayaan murabahah dan
NPF Pembiayaan
Musyarakah, Mudharabah,
Murabahah, dan NPF berpengaruh
signifikan terhadap ROE
6. Ana
Rachmaw ati 2014
1.Menggunakan variabel
Pembiayaan Mudharabah,
Musyarakah, ROE
2.Menggunakan Analisis Regresi
Linier Berganda Tidak
menggunakan variabel
pembiayaan murabahah,
Ijarah, dan NPF Pembiayaan
Musyarakah, Mudharabah,
Murabahah, Ijarah dan NPF tidak
berpengaruh signifikan terhadap
ROE
7. Thyas
Rafelia Moh
Didik Ardiyanto
2013 1. Menggunakan
variabel FDR dan ROE
2.Menggunakan Analisis Regresi
Linier Berganda Tidak
menggunakan variabel CAR,
NPF, dan BOPO CAR, FDR, NPF,
dan BOPO berpengaruh
simultan terhadap ROE. CAR dan
FDR berpengaruh positif terhadap
ROE namun NPF dan BOPO
berpengaruh negatif terhadap
ROE
8. Aditya
Satriawan, Zainul
Arifin 2012
1. Menggunakan variabel
Pembiayaan Mudharabah,
Musyarakah, ROE
2.Menggunakan Analisis Regresi
Linier Berganda Tidak
menggunakan variabel
pembiayaan murabahah,
Ijarah, dan NPF Pembiayaan
mudharabah, murabahah,
musyarakah memiliki pengaruh
secara signifikan terhadap
profitabilitas
46
9. Fauzan
Fahrul, dkk 2012
1. Menggunakan variabel
Pembiayaan Musyarakah,
ROE 2.Menggunakan
Analisis Regresi Linier Berganda
Tidak menggunakan
variabel pembiayaan
murabahah Risiko pembiayaan
Musyarakah, Murabahah
berpengaruh terhadap tingkat
profitabilitas bank syariah Banda
Aceh
10. Suryani 2011
Menggunakan variabel FDR
2.Menggunakan Analisis Regresi
Linier Berganda Tidak
menggunakan variabel ROA
FDR tidak berpengaruh
signifikan terhadap ROA
11. Febrina Dwijayant
hi, Prima Naomi
2009 1. Menggunakan
variabel Inflasi, Profitabilitas
2.Menggunakan Analisis Regresi
Linier Berganda Tidak
menggunakan variabel BI
Rate, Nilai Tukar Mata
Uang Inflasi berpengaruh
negatif terhadap profitablitas bank
12. Rida Rahim dan
Yuma Irpa 2008
1. Menggunakan variabel FDR
dan ROE 2.Menggunakan
Analisis Regresi Linier Berganda
Tidak menggunakan
variabel CAR, BOPO, NPL
CAR, FDR, BOPO, NPL berpengaruh
terhadap ROE
D. Kerangka Pemikiran
Kategori