PerPaJaKan TAXATION Annual Report ASSA 2016

are in the Indonesian language. Pt adi sarana arMada tbk dan entitas anaKnYa Catatan atas laPoran Keuangan Konsolidasian tanggal 31 desember 2016 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT ADI SARANA ARMADA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and For the Year Then Ended Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 58 16. PerPaJaKan lanjutan 16. TAXATION continued surat Ketetapan Pajak lanjutan Tax Assessment Letter continued perusahaan lanjutan Company continued pada tanggal 20 September 2013, perusahaan menerima Surat Ketetapan pajak lebih Bayar SKplB untuk pajak penghasilan badan tahun 2011 sebesar rp8.617.440.138 yang dikompensasikan dengan SKpKB untuk pajak penghasilan pasal 21, 23, dan ppn, yang kesemuanya untuk periode Januari sampai Desember 2011 dan Stp untuk ppn periode Desember 2011 dengan jumlah keseluruhan sebesar rp8.305.554.938. perusahaan telah menerima pembayaran atas selisih tersebut dari Kantor pajak sebesar rp311.885.200. perusahaan telah mengajukan surat keberatan ke Kantor pajak atas SKpKB dan Stp dengan jumlah keseluruhan sebesar rp8.305.554.938 tersebut dan mencatatnya sebagai bagian dari akun ”estimasi tagihan pajak penghasilan” pada laporan posisi keuangan konsolidasian tahun 2013. pada tahun 2015 perusahaan menghapus taksiran tagihan pajak penghasilan tersebut sebesar rp8.305.554.938 dan dicatat sebagai bagian dari akun “Beban pajak” pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian tahun 2015. On September 20, 2013, the Company received Overpayment Tax Assessment Letter SKPLB for corporate income tax expense year 2011 amounting to Rp8,617,440,138 which was compensated against the SKPKB for income tax articles 21, 23, and VAT, all covering the period from January to December 2011 and STP for VAT period December 2011 with an aggregate amount of Rp8,305,554,938. The Company has received the different of those amount from Tax Office by Rp311,885,200. The Company has filed the a letter of objection to Tax Office against all SKPKB and STP with an aggregate amount of Rp8,305,554,938 and was recorded as part of “Estimated Claims for Tax Refund” account in the 2013 consolidated statement of financial position. In 2015, the Company wrote-off the estimated claims for tax refund amounting to Rp8,305,554,938 and recorded this as part of Tax Expenses on the 2015 consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income. pada tanggal 4 Juli 2014, perusahaan menerima SKpKB untuk Kantor pusat atas pph pasal 23, 42 dan ppn dan Stp atas ppn untuk tahun pajak 2012 dengan jumlah keseluruhan rp12.658.837.304. pada tanggal 30 September 2014, perusahaan melakukan pembayaran atas SKpKB dan Stp tersebut. pada tanggal 29 September 2014, perusahaan mengajukan surat keberatan ke Kantor pajak atas SKpKB dan Stp tersebut sebesar rp11.377.296.683 dan mencatatnya sebagai bagian dari akun ”estimasi tagihan pajak penghasilan” pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian tahun 2014. Selisih antara jumlah yang dibayarkan perusahaan dan yang dicatat dalam akun “estimasi tagihan pajak penghasilan” dicatat pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian tahun 2014. pada tanggal 1 oktober 2015, Kantor pajak menolak surat keberatan perusahaan. Dan pada tanggal 21 Desember 2015, perusahaan mengajukan banding ke pengadilan pajak atas SKpKB dan Stp tersebut sebesar rp11.341.080.732. Selisih antara banding dengan yang dicatat perusahaan sebesar rp36.215.951 dicatat sebagai bagian dari akun “Beban pajak” pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian tahun 2015. Sampai dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan konsolidasian ini, hasil dari pengajuan banding oleh perusahaan kepada pengadilan pajak masih belum diputuskan. On July 4, 2014, the Company received SKPKB of income tax articles 23, 42 and VAT and STP on VAT for fiscal year 2012 with an aggregate amount of Rp12,658,837,304. On September 30, 2014, the Company paid the said SKPKB and STP. On September 29, 2014, the Company filed an objection letter to the Tax Office against all SKPKB and STP with an aggregate amount of Rp11,377,296,683 and was recorded as part of “Estimated Claims for Tax Refund” account in the 2014 consolidated statement of financial position. The difference between the amount paid and recorded in “Estimated Claims for Tax Refund” account was recorded in the 2014 consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income. On October 1, 2015, Tax Office rejected the Company’s objection letter. On December 21, 2015, the Company filed the appeal letter to Tax Court on the SKPKB and STP amounting Rp11,341,080,732. The difference between the amount appealed and recorded by the Company amounting Rp36,215,951 was recorded as part of Tax Expenses on the 2015 consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income. Up to the date of completion of these consolidated financial statements, the result of the tax appeal has not yet been decided. are in the Indonesian language. Pt adi sarana arMada tbk dan entitas anaKnYa Catatan atas laPoran Keuangan Konsolidasian tanggal 31 desember 2016 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT ADI SARANA ARMADA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and For the Year Then Ended Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 59 16. PerPaJaKan lanjutan 16. TAXATION continued