PT JAKARTA INTERNATIONAL HOTELS DEVELOPMENT Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
Pada tanggal 30 Juni 2017 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2016 Diaudit serta untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal - tanggal 30 Juni 2017 dan 2016 Tidak Diaudit
Angka-angka Disajikan dalam Ribuan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
35. Pajak Penghasilan lanjutan
b. Pajak Kini Rekonsiliasi antara laba rugi sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain konsolidasian dengan laba kena pajak untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2017 dan 2016 adalah sebagai berikut:
30 Juni 2017 30 Juni 2016
Laba sebelum pajak menurut laporan rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian
100.066.468 109.660.458
Laba sebelum pajak entitas anak 146.663.760
142.181.819
Rugi Perusahaan sebelum pajak 46.597.292
32.521.361
Penyesuaian untuk pendapatan yang telah dikenakan pajak final
1.066.204 762.125
Rugi sebelum pajak penghasilan 47.663.496
33.283.486 Perbedaan temporer :
Imbalan kerja jangka panjang - bersih 1.622.414
1.513.582 Cadangan untuk penggantian peralatan usaha
1.148.245 2.364.385
Perbedaan penyusutan fiskal dan komersial 1.698.947
453.396
Jumlah 1.071.712
3.424.571 Perbedaan tetap :
Kesejahteraan karyawan 5.356.612
5.880.346 Beban umum dan administrasi
2.574.940 1.878.364
Jumlah 7.931.552
7.758.710 Rugi pajak perusahaan
38.660.232 22.100.205
PT JAKARTA INTERNATIONAL HOTELS DEVELOPMENT Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
Pada tanggal 30 Juni 2017 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2016 Diaudit serta untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal - tanggal 30 Juni 2017 dan 2016 Tidak Diaudit
Angka-angka Disajikan dalam Ribuan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
36. Pajak Penghasilan lanjutan
Perhitungan beban pajak dan utang pajak kini pajak dibayar di muka Grup adalah sebagai berikut:
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Beban pajak kini Perusahaan
- 169.764
Entitas anak 7.302.224
24.192.997
Jumlah beban pajak kini 7.302.224
24.362.761 Dikurangi pembayaran pajak di muka
Perusahaan 70.735
167.581 Entitas anak
10.295.385 24.138.330
Jumlah 10.366.120
24.305.911 Utang Pajak Pajak dibayar di muka
3.063.896 56.850
Terdiri dari : Perusahaan Catatan 6
70.735 2.183
Entitas anak Catatan 6 3.931.976
54.667 Entitas anak Catatan 18
938.815 -
Jumlah 3.063.896
56.850
c. Pajak Tangguhan Rincian aset liabilitas pajak tangguhan Grup adalah sebagai berikut:
1 Januari 2016 Laba rugi
Penghasilan komprehensif
lain 31 Desember
2016 Laba rugi
Penghasilan komprehensif
lain 30 Juni 2017
Aset pajak tangguhan
Cadangan piutang tak tertagih 1.619.340
190.875 -
1.810.215 -
- 1.810.215
Cadangan untuk penggantian peralatan operasional
1.518.656 -
- 1.518.656
229.649 -
1.748.305 Liabilitas imbalan kerja
Jangka panjang 18.843.593
369.872 1.520.581
17.692.884 323.420
897.136 17.119.168
Akumulasi penyusutan aset tetap
3.464.529 191.971.753
- 195.436.282
4.784.836 -
190.651.446 Rugi fiskal
75.754 75.754
- -
- -
- Jumlah
25.521.872 192.456.746
1.520.581 216.458.037
4.231.767 897.136
211.329.134
Liabilitas pajak tangguhan
Akumulasi penyusutan aset tetap
28.765.590 4.522.077
- 33.287.667
70.182 -
33.217.485
Aset liabilitas pajak tangguhan - bersih
3.243.718 187.934.669
1.520.581 183.170.370
4.161.585 897.136
178.111.649 Dikreditkan dibebankan ke
Dikreditkan dibebankan ke
PT JAKARTA INTERNATIONAL HOTELS DEVELOPMENT Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
Pada tanggal 30 Juni 2017 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2016 Diaudit serta untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal - tanggal 30 Juni 2017 dan 2016 Tidak Diaudit
Angka-angka Disajikan dalam Ribuan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
36. Pajak Penghasilan lanjutan
