PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued

Indonesian language. PT SOECHI LINES TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 Disajikan Dalam Dolar AS, kecuali Dinyatakan Lain PT SOECHI LINES TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2014 and 2013 Expressed in US Dollar, unless Otherwise Stated 75 18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued g. Pajak tangguhan lanjutan g. Deferred tax continued 2014 2013 Laba sebelum manfaat beban Income before income tax pajak penghasilan menurut benefit expense per laporan laba rugi consolidated statements komprehensif konsolidasian 35.208.510 30.256.771 of comprehensive income Laba sebelum manfaat beban Income before income pajak penghasilan Entitas tax benefit expense Anak 36.238.105 30.742.088 of Subsidiaries Eliminasi dan penyesuaian 530.440 226.894 Elimination and adjustments Laba rugi sebelum manfaat Income loss before income beban pajak penghasilan tax benefit expense Perusahaan 499.155 258.423 of the Company Manfaat beban pajak Income tax benefit penghasilan dengan expense computed using tarif pajak yang berlaku 124.788 64.606 the applicable tax rate Pengaruh pajak atas: Tax effects on: Beda tetap 140.847 73.609 Permanent differences Pengurangan tarif pajak 7.206 8.688 Tax rate deduction Manfaat beban pajak penghasilan: Income tax benefit expense of: Perusahaan 8.853 315 The Company Entitas anak - neto 1.958.007 2.246 Subsidiaries - net Taksiran beban pajak Estimated income tax expense - penghasilan - neto net per consolidated menurut laporan laba rugi statements of komprehensif konsolidasian 1.966.860 2.561 comprehensive income 19. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR 19. ACCRUED EXPENSES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 2014 2013 Beban operasional kapal 4.061.369 3.066.985 Operating costs of vessels Asuransi 426.651 85.223 Insurances Gaji dan tunjangan 401.629 159.724 Salaries and allowances Bunga dan provisi pinjaman bank 352.857 579.418 Interest and provision on bank loan Lain-lain 378.534 578.354 Others Total 5.621.040 4.469.704 Total Indonesian language. PT SOECHI LINES TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 Disajikan Dalam Dolar AS, kecuali Dinyatakan Lain PT SOECHI LINES TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2014 and 2013 Expressed in US Dollar, unless Otherwise Stated 76

20. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-

PIHAK BERELASI 20. BALANCES AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES Rincian akun dan transaksi dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai berikut: The details of balances and transactions with related parties are as follows: Persentase dari Total Aset Liabilitasyang Bersangkutan Percentage to Total JumlahAmount AssetsLiabilities 2014 2013 2014 2013 Piutang usaha Catatan 7 Trade receivables Note 7 PT Lautan Pasifik Sejahtera - 338.291 - 0,09 Utang usaha Catatan 16 Trade payables Note 16 PT Global Karya Indonesia 502.362 - 0,25 - PT Rezeki Putra Energi 92.148 242.999 0,05 0,10 PT Vektor Maritim - 151.161 - 0,06 PT Equator Maritime - 375.585 - 0,16 Total 594.510 769.745 0,30 0,32 Utang kepada pihak berelasi Due to a related party PT Soechi Group 3.925.903 35.528.480 1,95 15,05 Selisih lebih tagihan kemajuan kontrak di atas estimasi pendapatanBillings in excess of estimated earnings on contracts PT Sejahtera Bahari Abadi 1.301.563 - 0,64 - PT Lautan Pasifik Sejahtera 685.248 - 0,34 - Total 1.986.811 - 0,98 - PendapatanRevenue Note 27 PT Lautan Pasifik Sejahtera 4.498.580 3.354.137 3,53 3,15 PT Sejahtera Bahari Abadi 2.098.700 - 1,64 - Total 6.597.280 3.354.137 5,17 3,15 Beban pokok pendapatan Cost of revenues PembelianPurchases PT Rezeki Putra Energi 432.058 763.323 0,57 1,08 PT Equator Maritime - 23.705 - 0,03 Sewa kapalRental vessel PT Global Karya Indonesia 502.362 - 0,66 - PT Adiraja Armada Maritim 308.823 - 0,41 - Total 1.243.243 787.028 1,64 1,11